Дисципліна “Аналіз банківської діяльності”

До вивчення дисципліни “Аналіз банківської діяльності” студенти приступають, маючи знання, вміння та навички з таких дисциплін: “Банківська справа”, “Фінансовий облік у банках”, “Правове регулювання діяльності банків”, “Банківська статистика”, тощо.

Знання з цих дисциплін та сформовані навички і вміння дадуть студентам можливість оволодіти теоретичними положеннями організації аналізу банківської діяльності, сформувати навички практичної роботи. Знання та навички, отримані в даному курсі, будуть поглиблюватися при вивченні наступних курсів: "Банківський менеджмент", "Банківський нагляд", "Бюджетування у банках", "Кредитування і контроль".

В результаті вивчення дисципліни студент повинен знати:

1. Зміст економічного аналізу, його роль та завдання в умовах переходу до ринкової економіки.

2. Предмет економічного аналізу та його суб’єкти. Суб’єкти аналізу діяльності банків.

3. Основні напрямки організації і завдання аналітичної роботи банку.

4. Організація економічного аналізу діяльності банків.

5. Критерії та види аналізу банківської діяльності.

6. Метод економічного аналізу, його особливості.

7. Технічні прийоми аналізу банківської діяльності.

8. Інформаційне забезпечення аналізу діяльності банків.

9. Економічна сутність пасивних операцій банку. Зміст та завдання аналізу пасивних операцій банку. Аналіз джерел формування ресурсів банку.

10. Аналіз структури капіталу банку, виявлення його суми за балансом та ефективності використання.

11. Аналіз достатності банківського капіталу.

12. Аналіз процесу капіталізації банків.

13. Статутний капітал банку. Аналіз порядку формування статутного капіталу.

14. Аналіз порядку формування загальних ресурсів та резервного фонду банку.

15. Зміст та завдання аналізу зобов’язань банку . Аналіз структури зобов’язань.

16. Аналіз структури депозитної бази банку.

17. Аналіз ефективності використання банками своїх зобов’язань.

18. Аналіз використання міжбанківського кредиту у формування ресурсів банку.

19. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.

20. Аналіз змін в структурі активних операцій. Аналіз якості активів.

21. Аналіз структури кредитних вкладень.

22. Аналіз якості кредитного портфелю

23. Аналіз характеру повернення наданих кредитів.

24. Аналіз факторингових операцій банку.

25. Зміст, види інвестиційних операцій. Завдання аналізу інвестиційної діяльності банків.

26. Аналіз фінансових інвестицій в цінні папери.

27. Оцінка банківських акцій.

28. Аналіз нефінансових інвестиційних активів.

29. Аналіз лізингових операцій.

30. Аналіз стану дебіторської та кредиторської заборгованості, виконання зобов’язань перед клієнтами по розрахунковому обслуговуванню.

31. Аналіз своєчасності сплати податків у бюджет та позабюджетні фонди.

32. Зміст, задачі, показники та джерела аналізу економічних нормативів та рівня банківського ризику.

33. Розрахунок і аналіз показників ліквідності.

34. Поняття ризику та умови його появи в банківських операціях, методи їх розрахунку.

35. Види ризиків банківської діяльності та методи управління ними.

36. Аналіз зовнішніх ризиків банківської діяльності та методи управління ними.

37. Аналіз внутрішніх ризиків банківської діяльності.

38. Інвестиційний ризик за операціями з цінними паперами та його аналіз.

39. Порядок розрахунку загального ризику банку.

40. Розрахунок і аналіз нормативів банківського ризику.

41. Контроль за дотриманням економічних нормативів банків та механізм їх розрахунку.

42. Зміст, завдання та джерела аналізу фінансових результатів діяльності банку.

43. Аналіз структури доходів банку та рівня його дохідності.

44. Аналіз процентних доходів банку.

45. Аналіз структури витрат банку.

46. Аналіз процентних витрат банку.

47. Аналіз інших небанківських витрат та витрат банку на посередництво.

48. Аналіз прибутку банку.

49. Розрахунок і аналіз показників прибутковості (рентабельності) комерційного банку.

50. Аналіз ефективності діяльності працівників банку.

51. Зміст та завдання аналізу системи рейтингової оцінки фінансового стану банку.

52. Аналіз капіталу банку.

53. Аналіз якості активів

54. Аналіз менеджменту при рейтинговій оцінці фінансового стану банку.

55. Аналіз надходжень при визначенні рейтингу банку.

56. Аналіз ліквідності комерційного банку при рейтинговій оцінці.

57. Процес затвердження комплексного рейтингу.

58. Порівняльний аналіз діяльності банку..

В результаті вивчення дисципліни студент повинен вміти:

• проводити підготовчу роботу, проводити збір та обробку інформації для аналізу;

• економічно грамотно аналізувати баланси банків та додатки до них на підставі сучасної методології аналізу;

• кваліфіковано визначити вигідність та доцільність активних та пасивних операцій;

• оцінювати ліквідність і платоспроможність банку, рівня ризиковості його діяльності;

• визначати і аналізувати комплексну рейтингову оцінку фінансового стану банку;

• за результатами аналізу діяльності банку формулювати висновки та розробляти пропозиції щодо удосконалення діяльності банків та підвищення ефективності їх діяльності.