2. Описание исходной ситуации.

На рынке конкурируют три акционерные фирмы: «Ника», «Марина» и «ВИК».

Отрасль в которую входят условные фирмы, конкурирует с другими отраслями, производящими продукты - заменители. Межотраслевая конкуренция приводит к изменению размера рынка отрасли. То есть доля рынка любой фирмы будет зависеть от размера отраслевого рынка, и от результатов внутриотраслевой конкуренции.

В начале каждого квартала менеджеры фирм принимают решения по планированию на предстоящий квартал показателей по основным направлениям хозяйственной деятельности фирм путём задания величин соответствующих параметров, называемых управляющими параметрами. С помощью других параметров будет проводиться анализ финансово-хозяйственной деятельности фирм за прошедший квартал.

Маркетинговая деятельность фирм направлена на завоевание максимально возможной доли отраслевого рынка в конкурентной борьбе с другими фирмами отрасли.

В работе она будет осуществляться путём задания:

• цены на продукцию

• бюджета маркетинга

• инвестиций в НИОКР с целью увеличения конкурентоспособности продукции.

Производственная деятельность состоит в изготовлении фирмой на имеющемся оборудовании продукции из сырья, завезённого на склад к началу каждого квартала.

Количество выпускаемой продукции должно планироваться в зависимости от прогноза рыночного спроса в предстоящем квартале. Так как оборудование в процессе эксплуатации будет изнашиваться, его производительность будет снижаться, с целью реновации нужно делать соответствующие амортизационные отчисления.

В случае необходимости в увеличения производства товаров следует предусмотреть необходимые средства на закупку нового оборудования и привлечение дополнительной рабочей силы, т.е. запланировать инвестиции на увеличение мощности .

Снабженческая деятельность состоит в обеспечении фирмы на начало каждого квартала сырьём, полуфабрикатами и покупными изделиями в соответствии с потребностями производственного плана. Для этого необходимо произвести своевременный заказ и покупку сырья. Под заказом понимается оформление документов, погрузка, транспортировка и разгрузка сырья на складе фирмы. Хранение сырья также требует соответствующих затрат, т.е. для организации снабженческой деятельности нужно предусмотреть средства на заказ, закупку и хранение сырья. Максимальное количество сырья, доставляемое на фирму при одном заказе, составляет 500000 у.е. при этом затраты на один заказ в «нулевом» квартале равны 50000 у.е. не зависимо от количества сырья. В следующем квартале необходимо учесть уровень инфляции.

Инвестиционная политика должна обеспечивать решение вопросов о дальнейшем увеличении мощности фирмы с целью роста объёма выпуска товаров и увеличение конкурентоспособности товаров. Это связано с проведением соответствующих НИОКР с целью модификации старых и разработки новых товаров, отличающихся более высоким качеством и технологичностью. Таким образом инвестиционная политика будет определяться заданием инвестиций на увеличение мощности фирмы и проведение НИОКР.

Следует учитывать, что инвестиции на увеличение мощности носят краткосрочный характер и поэтому реализуются уже в данном квартале, а инвестиции в НИОКР носят долгосрочный характер.

Дивидендная политика связана с выплатой дивидендов своим акционерам. Выплата больших дивидендов снижает возможности инвестирования на увеличение мощности фирмы, на проведение НИОКР и решение других вопросов. Условимся, что дивиденды будут выплачиваться по результатам работы фирмы в конце каждого квартала.

Кредитная политика будет определяться потребностью в заёмных средствах. Если фирма решает взять кредит, то необходимо тщательно оценить к какому увеличению дохода это приведёт и как фирмы собираются погашать проценты и суммы кредита.

Коммерческая деятельность состоит в инвестировании свободных средств в портфель ценных бумаг с целью получения дополнительного дохода к основной деятельности.

В соответствии с названными направлениями деятельности к группе управляющих параметров отнесём такие параметры как:

цену продукции -Ц,

бюджет маркетинга R-марк,

объём производства продукции –N- произв,

затраты на заказ сырья З-зак,

затраты на закупку сырья З-сыр,

инвестиции на увеличение мощности – И-мощ,

инвестиции на проведение НИОКР-И-нио,

дивиденды –Див,

средства на приобретение ценных бумаг –Дцб,

размер кредита Д-кред,

процент сверхурочных работ -асв%.

Должны быть спланированы для каждой фирмы менеджерами в начале предстоящего квартала так, чтобы добиться увеличения чистой прибыли каждой фирмой не менее чем на 11%, 13% и 9%.

Общая стоимость всей программы может быть определена по формуле:

Стоимость программы(Спр) = расходы на маркетинг + затраты на заказ сырья + расходы на закупку сырья + инвестиции на увеличение мощности + инвестиции на проведение НИОКР + расходы на закупку ценных бумаг.

Спр=Rмарк+Зсыр+Ззак+Имощ+Инио+Дцб

В эту стоимость не вошли дивиденды, которые по условию будут выплачиваться в конце квартала по результатам всей хозяйственной деятельности фирмы.

Стоимость программы не должна превышать суммы денег, имеющейся в начале квартала на расчётном счёте фирмы с учётом суммы взятого кредита за вычетом суммы денег, необходимых для оперативных расходов, связанных с функционированием фирмы (административные, эксплуатационные, торговые и т.д.).

Условно эта сумма должна быть не менее 900000у.е.

Размеры отраслевого рынка будут изменяться вследствие изменения внешних и внутренних факторов.

К числу внешних факторов относятся:

состояние экономики страны,

сезонность и инфляция.

К числу внутренних факторов относятся: суммарные маркетинговые усилия всех фирм, входящих в отрасль, а так же усилия, по повышению качества конкурентоспособности товаров (суммарные инвестиции всех фирм в НИОКР).

Последние факторы будут влиять на остроту межотраслевой конкуренции. Доля отраслевого рынка определяется общим размером отраслевого рынка в результате межотраслевой конкуренции и маркетинговыми усилиями фирмы по сравнению с другими фирмами, т.е. в результате внутриотраслевой конкуренции.