Відхилення від відповідного періоду минулого року.

Перевитрата фонду оплати праці по експлуатації за 2011рік в порівнянні з відповідним періодом минулого року склала 2576 тис.грн – за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на 208,57 грн на суму (208,57 грн *12*1692) перевитрата

4234,8 тис.грн і з урахуванням недоотримання контингенту на 45 чоловік –

(45*12* 3071,38 грн) економія 1658,5 тис.грн.

Зростання середньомісячної заробітної платні до аналогічного періоду минулого року пояснюється:

1) підвищенням посадових окладів та годинних тарифних ставок з 1.04.2011р. –

Наказ №098-Ц від 24.03.2011р. на 8% ;

• з 1.07.2011р. – Наказ №293/Ц від 17.06.2011р. – на 5%;

• з 1.11.2011р. –Наказ №540/Ц від 26.09.2011р. – на 3,5%;

2) Збільшенням виплати відрядної оплати праці:

- за рахунок виконання ремонту вагонів в об ємі КР-1 – 10 вагонів (2010р.-6вагонів)

на суму 61,1тис.грн,

- перехід на відрядну форму оплати праці 16 акумуляторників електроцеху – на суму

127,5 тис.грн,

3) збільшенням розміру нарахованих премій працівникам депо за 2011р. у середньому на 3,3% (2010р.-12,3%, 2011р.- 15,6 %) або на 1636,4 тис.грн;

4) виплатою грошової компенсації при звільненні пенсіонерів на суму 294,1 тис.грн,

5) зростанням кількості працівників, яким встановлена надбавка за високу професійну майстерність на суму 101,7 тис.грн,

6) оплатою за час проходження медогляду працівниками – 53,5 тис.грн,

7) оплатою технічних занять, проведених в неробочий час – 375,6 тис.грн.

8) зростанням виплати матеріальної допомоги працівникам до відпустки – 200,6 тис.грн,

9) нарахуванням винагороди за результати роботи підприємства за підсумками 2010р.- 693,9 тис.грн (у 2010р. нараховувалась у вересні місяці);

10) збільшення виплати за шкідливі умови праці – на 88,4 тис.грн,

11) зростанням виплат за відпустки матерям – 64,4 тис.грн.

По елементу «матеріали» допущена перевитрата до 2010р. на суму 6469 т.грн за рахунок:

1)- збільшення витрат по колісним парам :

при ДР проти 2010р. на суму 391,6 тис.грн

(2010р.- 663 к.п. по середній ціні 4347,15 грн грн на суму 2882,2 тис.грн,

2011р.- 594 к.п. по середній ціні 5511,41 грн на суму 3273,8 тис.грн,

у т.ч. 59к.п. по ціні 28288,40 грн на суму 1669,0 тис.грн з ВРЗ Харків,

6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,

5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);

При КР-1 на суму 155,7 тис.грн більше проти 2010року

( 2011р.- 38к.п. на суму 241,8тис.грн,

2010р.- 20к.п. на суму 85,1 тис.грн);

При КР-2 на суму 99,8тис.грн - 20 к.п. по середній ціні 4992,24грн;

При ТО-3 більше на суму 282,6 тис.грн

(2011р.- 148 к.п. на суму 1123 тис.грн,

2010р.- 103 к.п. на суму 840,4 тис.грн;

2) заміни вікон у вагонах при ДР на суму 231,4 тис.грн і при поточному ремонті на суму 337,9 тис.грн;

3) зростання ціни на колодки на 34,2 % з 94,76 грн за 2010р. до 126,02 грн за 2011р.:

- при ДР – більше на суму 50,8 тис.грн,

та збільшення кількості встановлених при ремонті ТО-1 на 1602 штуки, перевитрата склала 983,9 тис.грн.

(2011р.- 30585 шт на суму 3875,6тис.грн,

2010р.- 28983 шт на суму 2891,7 тис.грн);

4) заміни акумуляторних батарей:

При поточному ремонті – 15 комплектів по середній ціні 101236,41грн на суму

1518,5 тис.грн,

При ДР – 6 компл. по ціні 140121,39грн на суму 840,7 тис.грн,

(2010р.-8компл по ціні 86587,26грн на суму 692,7 тис.грн);

При капітальному ремонті вагонів - 8 комплектів по ціні 95403,38грн на суму 763,2тис.грн.

По елементу «паливо» за 2011р. до відповідного періоду минулого року допущена перевитрата на суму 1812 тис.грн , у тому числі по видах палива:

- вугілля - перевитрата - 1624 тис.грн за рахунок збільшення ціни на 76,7% або на 457,10 грн за тонну та зростання витрати у фізичних одиницях на 331,4 тн до 2010р. по причині низьких температур повітря взимку

(1кв.2010р.-до -2,8сС,

1кв.2010р.- до - 5,7 с С) та зростання кількості екіпірування вагонів в1кв.2011р. у зв язку зі збільшенням кількості відправлених вагонів власного формування на 3,7% або на 237вагонів до 1кв.2010р.;

- бензин – перевитрата склала 134 тис.грн за рахунок збільшення витрати бензину на

2 тн до 2010р. та зростання ціни на 42,9% або на 3392,80 грн;

- дизпаливо – перевитрата на суму 54 тис.грн за рахунок зростання ціна на39,9% або на 2672,10 грн та збільшення витрати дизпалива на 0,9 тн.

По елементу «амортизація» за 2011 р. отримана економія до 2010р. на суму 5577 тис.грн по причині зменшення експлуатаційного парку пасажирських вагонів у

зв язку з передачею у травні 2011р. 21 вагона ЛВЧД Маріуполь та 8 вагонів стороннім підприємствам, а також з квітня 2011р. при визначенні ліквідаційної вартості обладнання ремонтних цехів були перераховані норми амортизаційних відрахувань, що привело к їх зменшенню.