Тема 4. Бюджетно-налоговая (фискальная) политика

Теоретические вопросы

1 Понятие, цели и инструменты бюджетно-на­логовой политики. Стимулирующая и сдер­живающая фискальная политика.

2 Дискреционная фискальная политика и ее ме­ханизм. Сбалансированный бюджет. Муль­типликатор сбалансированного бюджета.

3 Недискреционная фискальная политика: встроенные стабилизаторы. Автоматические изменения в налоговых отчислениях, разме­рах социальных выплат.

4 Финансирование бюджетного дефицита. Внутренний и внешний государственный долг.

5 Эффективность фискальной политики.

6 Особенности бюджетно-налоговой политики Республики Беларусь на современном этапе.

Задачи

1 Экономика страны характеризуется следующими данными: фактический доход Y = 3500 у. е.; предельная склонность к потреблению МРС = 0,8; равновесный доход Y* = 3700 у. е. Используя теорию мультипликатора, рассчитать:

− как должны измениться правительственные расходы (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния;

− как должна измениться величина налоговых поступлений (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния.

2 Определить налоговый мультипликатор, если налоги снизились на 15 млн р. и это вызвало увеличение ВНП на 45 млн р. Как должны измениться государственные расходы, чтобы вызвать такое же изменение ВНП?

3 Как будет происходить приращение ВНП, если наблюдается количественно равное приращение государственных расходов и сокращение налогов на n денежных единиц? Зависит ли это приращение от величины МРС на данный момент?

4 К каким экономическим последствиям приводят:

а) погашение внешнего государственного долга;

б) погашение внутреннего государственного долга.

5 Предположим, что равновесный ВНП = 2600 у. е., МРС = 0,5. Правительство решает увеличить налоги на 300 у. е. Как это скажется на объеме производства?

Что должно предпринять правительство, чтобы не допустить падения объема производства?

6 Налоговый мультипликатор равен -2,5, при полной занятости объём производства равен 400 млрд у. е., фактический объём производства 392 млрд у. е. Найти:

− изменение государственных расходов для достижения полной занятости;

− изменение величины налоговых поступлений для достижения той же цели.

7 Экономика характеризуется следующей системой уравнений: С = 50 +0,7(Y – Т + F), I = 70, F = 20, T = 50,G = 40.

Найти:

а) равновесный уровень дохода;

б) если государство приняло решение о стимулирование экономики и увеличило свои расходы с 40 до 50, то как изменятся равновесный уровень доходов, величина мультипликатора и сальдо госбюджета.

8 Бюджет характеризуется следующими данными:

• налоговая функция Т = 0,4Y;

• функция трансфертов F = 0,2Y;

• государственные расходы G = 400;

• государственный долг D = 1000;

• ставка процента i = 0,1;

• реальный объём производства Yp = 2000;

• потенциальный объём производства Yп = 2500.

Рассчитать сальдо госбюджета и величину структурного и циклического дефицита.

9 Определить, дефицитен ли бюджет, если государственные закупки составляют 60 ден. ед., трансфертные платежи равны 20 ден. ед., процентные выплаты – 15 % годовых по государственному долгу, равному 30 ден. ед. При этом налоговые поступления составляют 60 ден. ед.

10 Экономика описана следующими данными: С = 20 + 0,8(Y – T + F), I = 60, T = 40, F = 10, G = 30.

Задание:

а) рассчитать равновесный уровень дохода;

б) правительство увеличивает расходы до 40 в целях стимулирования экономики:

– что происходит с кривой планируемых расходов?

– как изменится равновесный уровень дохода?

– какова величина мультипликатора госрасходов?

– как изменится сальдо госбюджета?

в) правительство увеличивает налоги с 40 до 50 (при уровне госрасходов G = 30):

– что происходит с кривой планируемых расходов?

– как изменится равновесный уровень дохода?

– какова величина мультипликатора налогов?

– как изменится сальдо госбюджета?

г) правительство одновременно увеличивает государственные расходы с 30 до 40 и налоги с 40 до 50:

– что происходит с кривой планируемых расходов?

– как изменится равновесный уровень дохода?

– что происходит с эффектом мультипликатора?

– как изменится сальдо госбюджета?

11 Известно, что предельная склонность к сбережению составляет 0,25 и в экономике функционирует система 20-процентного пропорционального налогообложения доходов. К каким изменениям в величине равновесного уровня выпуска приведут соответственно: увеличение госрасходов на 10 млн р.; увеличение автономных налогов на 15 млн р.; снижение трансфертов на 10 млн р.?

12 Экономика страны характеризуется потребительской функцией С = 40 + 0,75 Y_d, где Y_d – располагаемый доход; I = 350 млрд р.; государственные расходы G = 410 млрд руб.; ставка подоходного налога t = 0,2. Фактический ВВП меньше ВВП при полной занятости на 100 млрд р.

Определить:

1) сальдо государственного бюджета и величину структурного дефицита бюджета при равновесном ВВП;

2) на сколько следует изменить величину государственных закупок для достижения полной занятости;

3) величину новой налоговой ставки, если уровня полной занятости решено достигнуть путем ее изменения.

13 В модели кейнсианского креста уравнение кривой совокупного спроса имеет вид Y = С + I + G, где С = 20 + 0,8 (Y – Т), Т = Т_а + 0,25 Y при Т_а = 20. Равновесный совокупный доход равен 600. Затем государственные закупки и автономные налоги изменились так, что реальный ВВП снизился до 580, а дефицит государственного бюджета не изменился. Определить изменение величины государственных закупок и автономных налогов без использования и при использовании теоремы Хаавельмо.

14 В 2008 г. дефицит бюджета составил 295 млрд у. е. В 2009 г. налоговые платежи увеличились на 89 млн, государственные закупки возросли на 85 млн, выплата процентов по государственному долгу возросла на 50 млн, государственные трансферты сократились на 30 млн. Чему должна быть равна эмиссия денег, если правительство не хочет увеличивать государственный долг?

15 Страна имеет государственный долг в размере 30 % от объема ВНП. Экономический рост равен 4 %. Каким должен быть излишек первичного бюджета, чтобы сохранять соотношение долг-ВНП постоянным, если реальная ставка процента равна 3 %?

16 Почему быстрый рост государственного долга обычно сопровождается ростом темпов инфляции, даже если рост предложения денег ограничен?