- •Глава 1 организационно-экономическая характеристика оао «молочные горки»
- •1.1 Общие сведения о предприятии
- •Ресурсный потенциал предприятия
- •Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •1.4 Экономическая эффективность деятельности и финансовое состояние предприятия
- •Глава 2 изучение сбыта и внешнеэкономической деятельности предприятия
Ресурсный потенциал предприятия
Электроснабжение. Трансформаторная мощность завода составляет 1630 КВАР. Установленная мощность электродвигателей – 2071 кВт. Число электродвигателей – 223 ед. Годовой расход электроэнергии в 2011 году – 1991 тыс.кВт.часов.
Теплоснабжение. Потребность предприятия в тепловой энергии удовлетворяются собственной котельной, оснащенной 2 котлами ДКВР 4/13, мощностью 8т пара/час. В 2011 году теплопотребление составило 10862 Гкал, в том числе отпущено сторонней организации (детскому саду) 338 Гкал.
Водоснабжение. На хозяйственно-бытовые и технологические нужды вода подается из артезианских скважин. Лимит водопотребления 198тыс.м3/год.
Холодоснабжение. Технологический холод вырабатывается аммиачной компрессорной, где установлены 7 компрессоров, эксплуатируемых 10-30 лет. Суммарная холодопроизводительность АХУ 1300 ккал/час.
Производственные мощности ОАО «Молочные горки» рассчитаны на переработку 96 тонн молока в смену или 70080 тыс.тонн в год. Загрузка производственных мощностей в 2011 году составила 56,6 %.
Однако дальнейшее наращивание производства становится неэффективным вследствие износа, морального и физического старения основных средств, устаревших технологий, поэтому предприятие занимается полной модернизацией производства.
В таблице 1.1 представлены состав и структура основных фондов предприятия.
Таблица 1.1– Состав и структура основных средств предприятия
Показатели |
Стоимость, млн. руб. |
Структура, % |
||||
2009г. |
2010 г. |
2011 г. |
2009 г. |
2010 г. |
2011 г. |
|
Здания и сооружения |
2961 |
3147 |
4014 |
34,4 |
33,9 7 |
23,46 |
Передаточные устройства |
198 |
232 |
293 |
2,3 |
2,51 |
1,71 |
Машины и оборудование |
3210 |
3345 |
9970 |
37,2
|
36,1 1 |
58,28 |
Транспортные средства |
2145 |
2417 |
2557 |
24,9 |
26,0 9 |
14,95 |
Инструмент, инвентарь и принадлежности |
98 |
112 |
264 |
1,1 |
1,21 |
1,54 |
Прочие |
7 |
10 |
9 |
0,1 |
0,11 |
0,05 |
ИТОГО: |
8619 |
9263 |
17107 |
100 |
0 |
100 |
Исходя из данных, представленных в таблице 2.1, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в структуре основных средств занимают машины и оборудование.
Их удельный вес в 2011 году составил 58,3%, что выше, чем в 2010 году на 36,11%, что свидетельствует о техническом усовершенствовании оборудования.
Удельный вес зданий и сооружений уменьшился на 10,51%, а транспортных средств – на 11,14%.
Далее проанализируем использование основных средств в динамике за три последних года в таблице 1.2.
Таблица 1.2 – Использование производственных фондов
Показатели |
Годы |
2011г. в % к 2010 г., ±п.п. |
|
2010 |
2011 |
|
|
Объем выпуска продукции, млн. руб. |
42859 |
44272 |
103,3 |
Среднегодовая стоимость производственных фондов, млн. руб. |
9263 |
17107 |
184,7 |
Фондоотдача, руб./ руб. |
5,1 |
3,1 |
60,8 |
Фондоемкость, руб./ руб. |
0,2 |
0,3 |
150 |
Степень износа, % |
59,1 |
56,2 |
–2,9 п.п. |
Данная таблица свидетельствует о том, что среднегодовая стоимость производственных фондов увеличивается более быстрыми темпами, чем объем выпуска продукции. Это является причиной уменьшения фондоотдачи и, соответственно, увеличения фондоёмкости. Таким образом, возрастает эффективность использования основных средств, и в 2011 году на 1 рубль стоимости производственных фондов получено 3,3 рублей выпущенной продукции. Отрицательным моментом является то, что на предприятии высока степень износа производственного оборудования – по состоянию на 2011 год 56,2%. Проанализируем состояние оборудования (таблица 1.3).
Таблица 1.3- Анализ состояния оборудования
Возраст оборудования
|
Количество единиц |
Процент от общего количества |
До 2-х лет |
152 |
21 |
от 2-х до 5-ти лет |
78 |
11 |
от 5-ти до 10-ти лет |
101 |
14 |
от 10-ти до 15-ти лет |
157 |
21 |
от 15-ти до 20-ти лет |
54 |
7 |
от 20-ти лет и старше |
192 |
26 |
Всего |
734 |
100 |
Балансовая стоимость всего, млн.руб. |
15993 |
|
Износ оборудования, % |
30,3 |
|
Здания и сооружения в основном построены в 1972 году и находятся в эксплуатации более 30-ти лет, высоким износом характеризуются объекты инженерной инфраструктуры (трансформаторная подстанция, насосная, аммиачная компрессорная). Что касается сыродельного участка, то здание сыродельного цеха эксплуатируется с 1953 года. Работа сыродельного цеха основана на применении изношенного оборудования и устаревшей технологии. Имеющиеся мощности обеспечивают производство не более 6 тонн сыра в сутки при большом числе ручных трудоёмких операций, нуждаются в реконструкции солильные бассейны.
Рассмотрим состав и структуру оборотных фондов и эффективность их использования в таблице 2.4.
Таблица 1.4 – Состав и структура оборотных фондов, эффективность их использования
Вид оборотных средств |
Годы |
||||
2010 |
2011 |
||||
млн. руб. |
% |
млн. руб. |
% |
||
Сырье и материалы |
1184 |
7,28 |
1946 |
15,22 |
|
Финансовые вложения |
34 |
0,21 |
24 |
0,19 |
|
Расходы будущих периодов |
647 |
3,98 |
210 |
1,64 |
|
Готовая продукция |
4127 |
25,42 |
665 |
5,20 |
|
Прочие запасы и затраты |
– |
– |
– |
– |
|
Налоги по приобретённым активам |
952 |
5,86 |
206 |
1,61 |
|
Денежные средства в кассе и на счетах в банке |
104 |
0,64 |
130 |
1,02 |
|
Расчеты с дебиторами |
9188 |
56,59 |
9607 |
75,13 |
|
Всего оборотных средств |
16236 |
100 |
012788 |
100 |
|
Выручка от реализации продукции, млн.руб. |
47278 |
52362 |
Кадровый состав, или персонал предприятия, имеет определенные количественные, качественные и структурные характеристики, которые могут быть измерены и отражены следующими показателями:
- списочная численность работников предприятия и (или) внутренних подразделений за определенный период;
- удельный вес работников отдельных подразделений (групп, категорий) в общей численности работников предприятия;
- удельный вес служащих, имеющих высшее или среднее специальное образование в общей численности служащих и работников предприятия
- возрастной ценз работников предприятия.
Все работники предприятия работают в соответствии с коллективным договором, с учетом уровня образования и профессиональной подготовкой.
В таблице 1.5 рассмотрим обеспеченность и использование трудовых ресурсов.
Таблица 1.5 – Обеспеченность и использование трудовых ресурсов
Показатели |
Годы |
2011 г. в % к 2009 г. |
||
2009 |
2010 |
2011 |
||
Среднесписочная численность работников, всего, чел. |
292 |
348 |
275 |
94,2 |
з него рабочие; |
242 |
288 |
223 |
92,2 |
руководители; |
12 |
14 |
16 |
133,3 |
специалисты и служащие. |
38 |
46 |
36 |
94,7 |
Произведено товарной продукции на одного работающего, млн. руб. |
146,8 |
127,2 |
178,5 |
121,6 |
Среднемесячная оплата труда, тыс. руб. |
850431 |
974337 |
1062690 |
125 |
Из таблицы 1.5 видно, что численность работников за последние три года уменьшилась и в 2011 году составила 275 человек.
Но при этом возросла производительность труда. В 2010 году в ОАО «Молочные горки» на одного работающего произведено 146,8 млн. руб., а в 2011 году – 178,5 млн. руб.
Это свидетельствует о более рациональном использовании трудовых ресурсов. Среднемесячная оплата труда увеличилась, в целом по предприятию, на 25%.
В таблице 1.6 рассмотрим образовательный уровень работников ОАО «Молочные горки».
Таблица 1.6 - Сведения об образовательном уровне работников ОАО «Молочные горки»
Категории работников |
Всего |
Образование |
||||
Высшее |
Среднее специальное |
Среднее техническое |
Среднее |
Неполное среднее |
||
Руководители |
16 |
15 |
1 |
- |
- |
- |
Специалисты |
36 |
27 |
9 |
- |
- |
- |
Рабочие |
223 |
14 |
33 |
53 |
116 |
7 |
ИТОГО: |
275 |
56 |
43 |
53 |
116 |
7 |
в % от общего числа |
100 |
20,4 |
15,6 |
19,3 |
42,2 |
2,5 |
Качество трудовых ресурсов определяется уровнем образования и практическими навыками, которые непосредственно зависят от стажа работы по специальности.
Таблица 1.7 - Сведения о стаже работы работников ОАО «Молочные горки» на предприятии
Стаж работы, лет. |
Количество, чел. |
% от общего числа |
до 5-ти |
156 |
56,7 |
от5-ти до 10-ти |
33 |
12,0 |
от 10-ти до 15-ти |
15 |
5,5 |
от 15-ти и выше |
71 |
25,8 |
ИТОГО: |
275 |
100 |
На основании приведенных таблиц можно сделать вывод, что предприятие укомплектовано в основном высококвалифицированными кадрами.
Имеющийся состав аппарата управления обладает необходимыми знаниями и практическим опытом, обеспечивающим хозяйственную деятельность предприятия.