3.Бо и банк.Сделки в соответствии с фз «о банках и банк.Деят-ти».

В РФ существует законодательное разграничение БО и сделок.

БО:

1)Привлечение ден.ср-в физ.и юр.лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2)Размещение указанных привлеч-ых ср-в от своего имени и за свой счет.

3)Открытие и ведение банк.счетов физ.и юр.лиц.

4)Осуществление расчетов по поручению физ.и юр.лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банк.счетам.

5)Инкассация ден.ср-в, векселей, платежных и расчетных документов, а также кассовое обслуживание юр.и физ.лиц.

6)Купля-продажа инос.валюты в наличной и безналичной формах.

7)Привлечение во вклады и размещение драг.металлов.

8)Выдача банк.гарантий.

9)Осуществление переводов ден.ср-в по поручению физ.и юр.лиц без открытия банк.счетов.

Сделки:

1)Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в ден.форме.

2)Приобретение права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в ден.форме.

3)Доверительное управление с ден.ср-ами и иным имуществом по договору с физ.и юр.лицами.

4)Осуществление операций с драг.металлами и драг.камнями в соответствии с законодательством РФ.

5)Предоставление в аренду физ.и юр.лицам специального помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

6)Лизинговые операции.

7)Оказание консультационных и информационных услуг.

Все БО и сделки осуществляется в руб., а при наличии соответствующей лицензии – в инос.валюте. Правило осуществления БО и их материально-технического обеспечения устанавливает ЦБ РФ.

КО запрещено заниматься:

- производственной; - торговой; - страховой деят-тью.

Б несут ответственность за осуществление БО. ЦБ имеет право применять различные меры воздействия к КО, в виде: предписаний, штрафов, ограничений на проведение БО, отзыва лицензий.

4.Экономическое содержание активных бо. Виды, общая харак-ка.

Активные операции – операции, по размещению собственных и привлеченных ср-в банка, в целях получения дохода, поддержания ликвидности и рационального распределения рисков по отдельным видам операций.

Основные группы акт. оп. банков:

1)Учетно–ссудные – предоставление кредитов юр. и физ. лицам, в том числе банкам, консорциальное кредитование, учет векселей, факторинг, лизинг и форфейтинг. Назначение ссуд – удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков в ден.ср-вах.

2)Инвестиционные – банк выступает в роли инвестора , т.е. инициатором вложений – участие в совместной деят-ти, финансирования капитальных вложений, вложения в ценные бумаги и др. материальные активы, в том числе в имуществе банка, вложений в драгоц. металлы.

3)Расчетные – расчеты с дебиторами, перечисление ср-в в ФОР, а также на корреспондирующий счет в ЦБ, и в др. коммерческих банках, вложения в краткосрочные ценные бумаги.

Кроме перечисленных групп в последнее время растут объемы операций с инос.валютой, драг.металлами, доверительное управление.

Группировка активов по доходности, ликвидности и риску.

С точки зрения ликвидности:

1)Высоколиквидные активы (первичные резервы) – активы, которые находятся непосредственно в ден.форме, их можно быстро превратить в ден.форму, и они могут быть немедленно использованы для погашения обязательств Б. Ср-ва в кассе Б, остатки на корреспондентских счетах в ЦБ, вложения в быстрореализуемые ценные бумаги, требования до востребования.

2)Ликвидные активы (вторичные резервы) – активы, которые могут быть превращены в ден.форму через небольшой промежуток времени (до 1 г.): различные краткосрочные вложения Б, т.е. кредиты, ценные бумаги.

3)В эту группу входят:

А) Долгосрочные вложения: кредиты, ценные бумаги, инвестиции.

Б) Труднореализуемые вложения Б: здания, сооружения, часть просроченной задолженности по ссудам.

В) Длительные просроченные долги (безнадежные вложения).

С точки зрения доходности:

1)Активы приносящие доход: кредиты, большая часть инвестиционных операций, в том числе в ценные бумаги, депозиты в др.Б, в том числе в ЦБ.

2)Активы не приносящие доход: кассовая наличность, остаток ср-в на корреспондентском и резервном счете в ЦБ, вложения в основные фонды Б.

Рост удельного веса доходных активов характеризует способность Б эффективно использовать ср-ва вкладчиков, акционеров.

С точки зрения риска вложений:

Активы делятся на 5 групп (инструкция ЦБ №110-И). Каждой категории актива присвоен коэф.риска, который выражен в %, от фактической стоимости актива. Коэф.риска означ., что при проведении данной операции есть вероятность не возврата определенной части размещ-ых банк.ресурсов.