- •1. Определение производственной программы предприятия и среднего разряда работ на ее выполнение
- •Определение необходимого количества оборудования и степени его загрузки
- •3. Определение потребности в материалах
- •4. Определение численности основных производственных рабочих и затрат,
- •Определение прочих статей переменных затрат
- •Определение финансовых результатов деятельности предприятия и составление плана денежных поступлений и выплат
Определение необходимого количества оборудования и степени его загрузки
Расчет необходимого количества оборудования по каждой операции производится при условии его максимальной загрузки. Для этого необходимо определить трудоемкость производственной программы по кварталам планового года, которая определяется по следующей формуле
ТПj = Tij * Ni,
где Ni – программа производства продукции i-го наименования в соответствующем квартале планового периода (табл. 2).
Таблица 4
Определение трудоемкости производственной программы, н.-час
Номер операции |
Первый год |
Второй год |
||||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на квар-тал |
|
|
|
|
|
|
|
|
Рассчетно: квартал планового периода, на который приходится наибольшая трудоемкость производственной программы - ___ квартал ____ планового года.
Расчетное количество оборудования определяется по каждой операции на основе данных того квартала, на который приходится наибольшая трудоемкость производственной программы, по формуле
Ni * Tij
QРj = ------------------,
Фд * (1-Кпер)
где Ni – программа выпуска i-го наименования продукции в квартале, на который приходится наибольшая трудоемкость производственной программы, шт.;
Тij – трудоемкость изготовления i-го наименования продукции на j-ой операции в квартале, на который приходится наибольшая трудоемкость производственной программы, н.-час.;
Фд – действительный фонд времени работы единицы производственного оборудования в квартале, на который приходится наибольшая трудоемкость производственной программы, час.;
Кпер – коэффициент, учитывающий потери времени на переналадку оборудования, Кпер = 0,05.
Действительный фонд времени работы единицы оборудования определяется по формуле
Фд = Др * tсм * nсм * (1 – Кn),
где Др – число рабочих дней в соответствующем квартале (см. приложение 1,2);
tсм – установленная продолжительность смены, час;
nсм – число смен по графику в сутки;
Кn – коэффициент, учитывающий время простоя оборудования в плановом ремонте, Кn = 0,06.
Принятое количество оборудования по соответствующему типу определяется ближайшим целым большим числом от расчетного значения:
QПj = [QРj] +1.
Коэффициент загрузки оборудования на каждой операции в соответствующем квартале планового периода определяется соотношением
Tij * Ni
КЗj = ---------------.
QПj * Фд
Средний коэффициент загрузки оборудования в соответствующем квартале планового года определяется по формуле
Tij * Ni
КЗ = ---------------.
QПj * Фд
Расчет необходимого количества оборудования, коэффициента его загрузки на каждой операции и среднего коэффициента загрузки по кварталам планового периода представить в таблицах 5, 6, 7.
Таблица 5
Определение необходимого количества оборудования и коэффициента его загрузки
для первого технологического процесса по кварталам планового периода
Номер операции |
Количество оборудования |
Коэффициент загрузки оборудования по кварталам планового периода |
|||||||||||||
|
расчетное |
принятое |
Первый год |
Второй год |
|||||||||||
|
|
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
|||||
Действительный фонд времени работы оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Средний коэффициент загрузки оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Итого оборудо-вания |
|
|
|
||||||||||||
Таблица 6
Определение необходимого количества оборудования и коэффициента его загрузки для второго технологического процесса
по кварталам планового периода
Номер операции |
Количество оборудования |
Коэффициент загрузки оборудования по кварталам планового периода |
|||||||||||||
|
расчетное |
принятое |
Первый год |
Второй год |
|||||||||||
|
|
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
|||||
Действительный фонд времени работы оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Средний коэффициент загрузки оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Итого оборудо-вания |
|
|
|
||||||||||||
Таблица 7
Определение необходимого количества оборудования и коэффициента его загрузки по кварталам планового периода
Номер операции |
Количество оборудования |
Коэффициент загрузки оборудования по кварталам планового периода |
|||||||||||||
|
расчетное |
принятое |
Первый год |
Второй год |
|||||||||||
|
|
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
|||||
Действительный фонд времени работы оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Средний коэффициент загрузки оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Итого оборудо-вания |
|
|
|
||||||||||||