Порядок выдачи и использования кредита
Величина кредита, подлежащего к выдаче, зависит, в первую очередь, от потребностей самого клиента. Однако просьба клиента предоставить ссуду в определенном размере может не совпадать с его реальными возможностями вернуть кредит. В связи с этим объем выдаваемого кредита зависит от экономических обстоятельств, а именно: величины резерва в платежном обороте заемщика; реального накопления товарно-материальных ценностей, поступающих в обеспечение кредита, и степени их ликвидности; уровня маржи; степени риска и доверия банка к клиенту; наличия определенного объема ресурсов у банка и др.
Плата за выданный кредит определяется на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ с учетом соотношения спроса и предложения кредитных ресурсов. Своевременность ее внесения расценивается банком как четкое выполнение договорных условий, в свою очередь, нарушение платежной дисциплины может негативно отразиться на отношениях заемщика с банком. Процентные ставки по ссудам устанавливаются коммерческим банком в зависимости от конкретных условий кредитной сделки: объема ссуды, срока ее погашения, наличия обеспечения, издержек привлечения средств, расходов по оформлению кредита и контролю его целевого использования, необходимости обеспечения прибыльной работы банка, кредитоспособности заемщика и др.
Порядок начисления и взимания процентных платежей определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное начисление процентов. Источник уплаты процента различается в зависимости от направления кредитных вложений. Платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.
Частные методики позволяют составить общую формулу суммы процентных выплат по банковской ссуде:
,
где Σng – сумма процентных выплат;
А – размер ссуды;
Б – срок пользования ссудой;
В – процентная ставка, установленная по ссуде;
360 – количество дней в году.
В коммерческих банках нашей страны установилась практика поэтапного кредитования предприятий по простым ссудным счетам 2–3 раза в квартал. В большинстве банков внесение процентных выплат происходит в последующем порядке с учетом платежей в погашение первоначальной задолженности. Такая методика расчета суммы задолженности и процентных выплат называется методикой скользящего графика.
Выдача и погашение кредита отражается на ссудных счетах клиента, которые открыты на его имя банком. На ссудных счетах отражается задолженность клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. При общем единстве схемы погашения задолженности, ссудные счета могут различаться по их назначению и по взаимосвязи с оборотом.
По назначению ссудные счета могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банк на депозит, получить кредит в определенных размерах. Такой вид ссудных счетов наиболее удобен для населения, накапливающего свои сбережения на счетах и получающего возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка.
По взаимосвязи с оборотом ссудные счета делятся на три типа: оборотно-платежные; сальдово-компенсационные и оборотно-сальдовые.
При открытии оборотно-платежного ссудного счета клиент получает возможность оплатить платежные документы по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату, перечисление налогов и др. Для всех этих платежей достаточно иметь один оборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, на который будут поступать платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.
Для производства всех платежей клиент может воспользоваться сальдово-компенсационным счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько частных объектов кредитования он имеет. Этот вид ссудных счетов отличает меньшая гибкость, он требует громоздкого технического оформления, вместе с тем его использование более четко выражает целевое назначение кредита.
Ссудные счета могут подразделяться на специальные и простые. Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщиком, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Использование специального ссудного счета для предоставления кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров в кредит этого счета для своевременного погашения банковской ссуды и обеспечение полного участия собственных средств заемщика в воспроизводственном процессе. Таким образом, по этому счету должны идти регулярные выдачи и погашение кредита. Расчетному счету при этом отводится роль вспомогательного. Такой режим работы ссудного счета исключает его широкое использование в современных условиях хозяйствования. Простые ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд.
Завершающим этапом процесса кредитования является погашение кредита и процентов за его использование. Единой модели погашения, также как и выдачи кредита, не существует. Практика разработала множество вариантов погашения ссуды, в том числе, периодическое погашение на основе срочных обязательств; погашение по мере фактического накопления собственных средств; систематическое погашение на основе постоянного списания заранее фиксированных сумм (плановых платежей); зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности; отсрочка погашения кредита; перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты»; списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др.
В банках нашей страны погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетных на ссудные счета заемщиков.
Перечисленные выше варианты погашения ссудной задолженности позволяют систематизировать этот процесс в зависимости от ряда критериев.
Оформление погашения кредита можно производить на основе специальных документов и без них. В качестве основания для погашения долга могут выступать письменные распоряжения клиента или ранее переданные банку срочные обязательства, распоряжения самого банка, выписываемые на основе кредитного соглашения, решения арбитражного суда и суда общей юрисдикции.
Распоряжение клиента списать денежные средства с его расчетного счета в погашение ссудной задолженности может быть дано не только в письменной, но и в устной форме. Погашение кредита может осуществляться по каналам электронной связи.
Таблица 1
Варианты погашения ссудной задолженности
Классификация |
Способ погашения |
По полноте возврата |
Полное погашение кредита Частичное погашение кредита |
По частоте погашения |
Разовое погашение кредита Многоразовое погашение кредита |
По времени осуществления погашения |
Систематическое погашение кредита Эпизодическое погашение кредита |
По срокам погашения |
Срочное погашение кредита Отсроченное погашение кредита Просроченное погашение кредита Досрочное погашение кредита |
По источникам погашения |
Собственные средства клиента Использование нового кредита Списание средств со счета гаранта Поступление средств со счета другого предприятия Бюджетные поступления и др. |
При непогашении задолженности по кредиту и процентов по нему в оговоренные сроки из-за отсутствия средств на счете заемщика банк обращает взыскание задолженности на объект, обеспечивающий возвратность кредита.
В некоторых случаях по ходатайству заемщика банк может предоставить отсрочку погашения ссуды при условии установления повышенной процентной ставки. Банк может в кредитном договоре предусмотреть право безакцептного списания средств с расчетного, текущего или валютного счета заемщика и, в случае нарушения условий договора, воспользоваться этим правом.
Российские банки разработали систему предупреждения возникновения и ликвидации проблемной задолженности, к которой относят задолженность по кредиту, непогашенному в установленный срок, с учетом отсрочки, предоставленной дополнительным соглашением; по ссуде, обеспеченной страхованием, гарантией или поручительством, если страховщик, гарант или поручитель не выполнили своих обязательств перед банком; по начисленным процентам за кредит, непогашенным по истечении 30 дней от наступления срока, указанного в кредитном договоре. Система заключается в проведении периодического анализа финансовых отчетов заемщика; личных контактах с должником и лицами, осведомленными об изменениях его экономического положения; получении информации из других подразделений банка. Целью наблюдения и сбора информации является определение на ранних стадиях финансовых и нефинансовых признаков возникновения проблем.
К нефинансовым признакам относят:
• резкое изменение планов деятельности клиента;
• ожидаемые изменения в составе руководства;
• уклонение представителей заемщика от личных контактов с представителями банка;
• создание заемщиком новых предприятий;
• потеря заемщиком важных партнеров.
Финансовыми признаками возможных нарушений являются:
• резкое увеличение задолженности;
• снижение коэффициентов ликвидности;
• падение объема продаж;
• рост просроченных долгов и убытков;
• изменение порядка расчетов;
• пролонгация кредитного договора;
• получение кредитов в других банках.
Коммерческие банки стремятся своевременно обнаружить перечисленные признаки и осуществить мероприятия в соответствии с Положением о работе с проблемной задолженностью.
ПРАКТИКУМ
Решение задач является итоговой частью программы изучения курса. Выполняется студентом самостоятельно. Пример решения задачи 1 приведён в приложении 1. Правильное решение всех задач является необходимым и достаточным условием для допуска к зачёту. При выявлении ошибок в работе студента или в случае выявления ненадлежащего оформления работы, она дорабатывается.
Вариант задачи определяется по списку студентов в журнале группы. Например, вариант 1 будет у студентов под номерами 1, 11, 21 и т.д.
Задачи оформляется в соответствии с СТП ЮУрГУ 04-2001 «Стандарт предприятия. Курсовое и дипломное проектирование. Общие требования к оформлению».
Рекомендуемые параметры при выполнении работы на компьютере средствами программы Microsoft Word: тип шрифта – Times New Roman Cyr; размер шрифта – 14; межстрочный интервал – полуторный, с выравниванием текста по ширине.
Задача 1. Расчёт нормативов ликвидности коммерческого банка.
На основании приведенного баланса банка (табл. 2) рассчитать коэффициенты мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, установленные Банком России.
Сделать выводы о финансовом состоянии банка.
Дать рекомендации банку по улучшению дальнейшей деятельности.
Таблица 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.05 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
1 |
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 504 340 |
0 |
1 444 336 |
|
10701 |
0 |
3 249 996 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
12 922 120 |
0 |
4 685 124 |
0 |
|
20203 |
6 216 490 |
0 |
5 185 210 |
0 |
|
20204 |
2136 |
0 |
6 910 |
0 |
|
20206 |
0 |
0 |
101 000 |
0 |
|
30102 |
19 623 684 |
0 |
6 166 110 |
0 |
|
30109 |
0 |
5 005 210 |
0 |
600 720 |
|
30110 |
253 910 |
0 |
35 990 |
0 |
|
30114 |
32 090 370 |
0 |
1 302 260 |
0 |
|
30202 |
25 029 136 |
0 |
30 214 300 |
0 |
|
30204 |
1 565 924 |
0 |
1 644 250 |
0 |
|
30602 |
2 426 316 |
0 |
3 985 436 |
0 |
|
30604 |
0 |
28 787 490 |
0 |
43 550 036 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.05 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
1 |
31302 |
0 |
48 385 000 |
0 |
27 822 600 |
31308 |
0 |
34 800 000 |
0 |
25 490 000 |
|
32001 |
11 020 100 |
0 |
13 895 880 |
0 |
|
32005 |
41 434 910 |
0 |
37 720 470 |
0 |
|
32008 |
2 550 050 |
0 |
2 550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 335 416 |
0 |
2 313 416 |
|
32202 |
5 750 000 |
0 |
5 517 200 |
0 |
|
32205 |
4 041 400 |
0 |
4 041 400 |
0 |
|
40601 |
0 |
69 290 |
0 |
5 135 000 |
|
40702 |
0 |
17 405 330 |
0 |
25 022 436 |
|
40801 |
0 |
2 049 760 |
0 |
8 663 230 |
|
40802 |
0 |
106 824 |
0 |
32 880 |
|
40901 |
0 |
0 |
0 |
426 130 |
|
42101 |
0 |
24 211 556 |
0 |
23 828 160 |
|
42103 |
0 |
48 423 110 |
0 |
47 676 320 |
|
42107 |
0 |
8 070 518 |
0 |
7 942 720 |
|
42301 |
0 |
115 856 |
0 |
133 896 |
|
42302 |
0 |
2 172 724 |
0 |
3 337 120 |
|
42303 |
0 |
11 779 700 |
0 |
12 666 704 |
|
42307 |
0 |
1 132 324 |
0 |
1 272 290 |
|
42508 |
0 |
30 050 |
0 |
2 500 |
|
42703 |
0 |
71 491 330 |
0 |
40 989 080 |
|
44107 |
0 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
85 573 560 |
0 |
79 435 510 |
0 |
|
44615 |
0 |
1 800 000 |
0 |
2 312 184 |
|
45201 |
20 040 336 |
0 |
45 081 704 |
0 |
|
45204 |
142 020 000 |
0 |
122 672 000 |
0 |
|
45207 |
24 240 000 |
0 |
24 240 000 |
0 |
|
45215 |
0 |
2 468 604 |
0 |
13 976 524 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
46 339 016 |
0 |
12 657 084 |
|
47406 |
8 728 442 |
0 |
14 507 936 |
0 |
|
47409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
47417 |
22 896 964 |
0 |
22 450 224 |
0 |
|
47422 |
0 |
706 140 |
0 |
1 294 100 |
|
50102 |
3 660 880 |
0 |
232 8176 |
0 |
|
50303 |
846 064 |
0 |
850 232 |
0 |
|
50802 |
1 692 132 |
0 |
1 700 464 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.05 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
1 |
50809 |
0 |
0 |
0 |
1 000 000 |
51401 |
3 561 000 |
0 |
4 250 000 |
0 |
|
51403 |
18 404 000 |
0 |
20 800 000 |
0 |
|
52302 |
0 |
46 993 580 |
0 |
28 638 400 |
|
52303 |
0 |
65 504 604 |
0 |
97 750 296 |
|
52306 |
0 |
2 400 140 |
0 |
4 400 600 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
234 330 |
0 |
492 630 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
60401 |
345 876 |
0 |
314 476 |
0 |
|
60404 |
613 240 |
0 |
637 700 |
0 |
|
60601 |
0 |
744 900 |
0 |
702 640 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
34 440 |
0 |
|
60901 |
198 616 |
0 |
223 796 |
0 |
|
60903 |
0 |
20 000 |
0 |
22 000 |
|
61002 |
547 040 |
0 |
721 100 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 160 280 |
0 |
1 358 800 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
0 |
0 |
1 829 530 |
|
61403 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
12 712 680 |
0 |
12 415 656 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
7 980 106 |
0 |
8 465 810 |
0 |
|
70502 |
0 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
508 480 272 |
508 480 272 |
480 470 912 |
480 470 912 |
|
2 |
|
На 01.04 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 504 340 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
3 249 996 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
12 922 120 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
6 216 490 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
2 136 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
0 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
19 623 684 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
5 005 210 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
253 910 |
0 |
676 264 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
2 |
30114 |
3 209 0370 |
0 |
1 093 176 |
0 |
30202 |
25 029 136 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 565 924 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
2 426 316 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
28 787 490 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
48 385 000 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
34 800 000 |
0 |
0 |
|
32001 |
11 020 100 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
41 434 910 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
32008 |
2 550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 335 416 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
5 750 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 041 400 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
69 290 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
17 405 330 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
2 049 760 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
106 824 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
0 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
24 211 556 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
48 423 110 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
8 070 518 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
115 856 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 172 724 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
11 779 700 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 132 324 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
30 050 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
71 491 330 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
0 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
85 573 560 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
1 800 000 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
20 040 336 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
142 020 000 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 240 000 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
2 468 604 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
46 339 016 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
8 728 442 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
0 |
0 |
28 485 100 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
2 |
47417 |
22 896 964 |
0 |
25 630 900 |
0 |
47422 |
0 |
706 140 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
3 660 880 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
846 064 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 692 132 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
0 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
3 561 000 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
18 404 000 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
46 993 580 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
65 504 604 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
2 400 140 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
234 330 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
345 876 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
613 240 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
744 900 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
198 616 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
20 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
547 040 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 160 280 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
0 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
0 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
12 712 680 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
7 980 106 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
0 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
508 480 272 |
508 480 272 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
3 |
|
На 01.06 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 132 520 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
7 259 020 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
5 838 256 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
4 324 120 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04. |
На 01.05. |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
3 |
20204 |
2 216 |
0 |
2 236 |
0 |
20206 |
165 150 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
425 400 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
790 640 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
11 377 816 |
0 |
676 264 |
0 |
|
30114 |
1 553 530 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
28 875 236 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 435 364 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
923 476 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
26 406 730 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
10 000 000 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32001 |
701 822 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
1 058 128 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
32008 |
550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 309 500 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
8 410 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 680 000 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
3 529 756 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
10 656 104 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
8 848 560 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
6 770 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
1 268 764 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
17 251 796 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
34 503 594 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
5 750 600 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
0 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 222 070 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
21 126 956 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 127 024 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
2 500 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
47 312 256 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
5 002 000 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
77 529 124 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
4 010 604 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
29 634 790 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
85 600 300 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 002 800 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
13 107 500 |
0 |
18 667 180 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04. |
На 01.05. |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
3 |
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
22 678 344 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
22 619 640 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
44 585 100 |
0 |
28 485 100 |
|
47417 |
24 624 424 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
1 269 100 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
5 438 176 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
853 200 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 704 600 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
1 200 000 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
4 288 048 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
124 400 048 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
52 118 280 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
108 128 916 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
4 000 000 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
641 360 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
6 648 250 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
322 776 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
710 490 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
1 238 484 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
82 600 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
214 960 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
25 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
693 450 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 403 940 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
1 933 216 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
1 746 790 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
14 533 876 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
5 249 010 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
7 274 424 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
494 890 274 |
494 890 274 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
4 |
|
На 01.06 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
4 |
10601 |
0 |
1 132 520 |
0 |
4 156 270 |
10701 |
0 |
7 259 020 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
5 838 256 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
4 324 120 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
2 216 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
165 150 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
425 400 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
790 640 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
11 377 816 |
0 |
676 264 |
0 |
|
30114 |
1 553 530 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
28 875 236 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 435 364 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
923 476 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
26 406 730 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
10 000 000 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32001 |
701 822 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
1 058 128 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
32008 |
550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 309 500 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
8 410 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 680 000 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
3 529 756 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
10 656 104 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
8 848 560 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
6 770 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
1 268 764 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
17 251 796 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
34 503 594 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
5 750 600 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
0 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 222 070 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
21 126 956 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 127 024 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
2 500 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
47 312 256 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
5 002 000 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
77 529 124 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
4 |
44615 |
0 |
4 010 604 |
0 |
2 272 844 |
45201 |
29 634 790 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
85 600 300 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 002 800 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
13 107 500 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
22 678 344 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
22 619 640 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
44 585 100 |
0 |
28 485 100 |
|
47417 |
24 624 424 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
1 269 100 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
5 438 176 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
853 200 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 704 600 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
1 200 000 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
4 288 048 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
124 400 048 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
52 118 280 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
108 128 916 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
4 000 000 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
641 360 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
6 648 250 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
322 776 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
710 490 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
1 238 484 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
82 600 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
214 960 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
25 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
693 450 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 403 940 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
1 933 216 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
1 746 790 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
14 533 876 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
5 249 010 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
4 |
70502 |
7 274 424 |
0 |
7 274 424 |
0 |
Баланс |
494 890 274 |
494 890 274 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
5 |
|
На 01.05 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 444 336 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
7 259 020 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
4 685 124 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
5 185 210 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
6 910 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
101 000 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
6 166 110 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
600 720 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
35 990 |
0 |
676 264 |
0 |
|
30114 |
1 302 260 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
30 214 300 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 644 250 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
3 985 436 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
43 550 036 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
27 822 600 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
25 490 000 |
0 |
0 |
|
32001 |
13 895 880 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
37 720 470 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
32008 |
2 550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 313 416 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
5 517 200 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 041 400 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
5 135 000 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
25 022 436 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
8 663 230 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
32 880 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
426 130 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
23 828 160 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
47 676 320 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
7 942 720 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
133 896 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
3 337 120 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
12 666 704 |
0 |
23 730 044 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.05 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
5 |
42307 |
0 |
1 272 290 |
0 |
1 063 096 |
42508 |
0 |
2 500 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
40 989 080 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
5 002 000 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
79 435 510 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
2 312 184 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
45 081 704 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
122 672 000 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 240 000 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
13 976 524 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
12 657 084 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
14 507 936 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
0 |
0 |
28 485 100 |
|
47417 |
22 450 224 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
1 294 100 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
2 328 176 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
850 232 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 700 464 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
1 000 000 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
4 250 000 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
20 800 000 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
28 638 400 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
97 750 296 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
4 400 600 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
492 630 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
314 476 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
637 700 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
702 640 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
223 796 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
22 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
721 100 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 358 800 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
1 829 530 |
0 |
1 117 180 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.05 |
На 01.07 |
|||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
|||
5 |
61403 |
0 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
||
70301 |
0 |
12 415 656 |
0 |
16 123 056 |
||
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
||
70501 |
8 465 810 |
0 |
10 149 670 |
0 |
||
70502 |
7 274 424 |
0 |
7 274 424 |
0 |
||
Баланс |
480 470 912 |
480 470 912 |
883 004 014 |
883 004 014 |
||
6 |
|
На 01.04. |
На 01.07 |
|||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
|
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
||
10601 |
0 |
1 504 340 |
0 |
4 156 270 |
||
10701 |
0 |
3 249 996 |
0 |
7 259 020 |
||
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
||
20202 |
12 922 120 |
0 |
2 673 950 |
0 |
||
20203 |
6 216 490 |
0 |
3 232 156 |
0 |
||
20204 |
2 136 |
0 |
2 236 |
0 |
||
20206 |
0 |
0 |
99 100 |
0 |
||
30102 |
19 623 684 |
0 |
10 085 130 |
0 |
||
30109 |
0 |
5 005 210 |
0 |
611 336 |
||
30110 |
253 910 |
0 |
676 264 |
0 |
||
30114 |
32 090 370 |
0 |
1 093 176 |
0 |
||
30202 |
25 029 136 |
0 |
30 047 434 |
0 |
||
30204 |
1 565 924 |
0 |
10 345 116 |
0 |
||
30602 |
2 426 316 |
0 |
7 518 624 |
0 |
||
30604 |
0 |
28 787 490 |
0 |
433 116 640 |
||
31302 |
0 |
48 385 000 |
0 |
29 985 000 |
||
31308 |
0 |
34 800 000 |
0 |
0 |
||
32001 |
11 020 100 |
0 |
5 680 640 |
0 |
||
32005 |
41 434 910 |
0 |
26 607 010 |
0 |
||
32008 |
2 550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
||
32015 |
0 |
2 335 416 |
0 |
2 309 500 |
||
32202 |
5 750 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
||
32205 |
4 041 400 |
0 |
2 194 000 |
0 |
||
40601 |
0 |
69 290 |
0 |
3 159 490 |
||
40702 |
0 |
17 405 330 |
0 |
21 011 850 |
||
40801 |
0 |
2 049 760 |
0 |
453 184 |
||
40802 |
0 |
106 824 |
0 |
34 476 |
||
40901 |
0 |
0 |
0 |
85 812 120 |
||
42101 |
0 |
24 211 556 |
0 |
24 886 876 |
||
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04. |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
6 |
42103 |
0 |
48 423 110 |
0 |
49 773 750 |
42107 |
0 |
8 070 518 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
115 856 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 172 724 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
11 779 700 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 132 324 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
30 050 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
71 491 330 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
0 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
85 573 560 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
1 800 000 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
20 040 336 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
142 020 000 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 240 000 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
2 468 604 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
46 339 016 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
8 728 442 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
0 |
0 |
28 485 100 |
|
47417 |
22 896 964 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
706 140 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
3 660 880 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
846 064 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 692 132 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
0 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
3 561 000 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
18 404 000 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
46 993 580 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
65 504 604 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
2 400 140 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
234 330 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
345 876 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
613 240 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
744 900 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
198 616 |
0 |
218 680 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
6 |
60903 |
0 |
20 000 |
0 |
26 500 |
61002 |
547 040 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 160 280 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
0 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
0 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
12 712 680 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
7 980 106 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
0 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
508 480 272 |
508 480 272 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
7 |
|
На 01.04 |
На 01.06 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 504 340 |
0 |
1 132 520 |
|
10701 |
0 |
3 249 996 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
12 922 120 |
0 |
5 838 256 |
0 |
|
20203 |
6 216 490 |
0 |
4 324 120 |
0 |
|
20204 |
2 136 |
0 |
2 216 |
0 |
|
20206 |
0 |
0 |
165 150 |
0 |
|
30102 |
19 623 684 |
0 |
425 400 |
0 |
|
30109 |
0 |
5 005 210 |
0 |
790 640 |
|
30110 |
253 910 |
0 |
11 377 816 |
0 |
|
30114 |
32 090 370 |
0 |
1 553 530 |
0 |
|
30202 |
25 029 136 |
0 |
28 875 236 |
0 |
|
30204 |
1 565 924 |
0 |
1 435 364 |
0 |
|
30602 |
2 426 316 |
0 |
923 476 |
0 |
|
30604 |
0 |
28 787 490 |
0 |
26 406 730 |
|
31302 |
0 |
48 385 000 |
0 |
10 000 000 |
|
31308 |
0 |
34 800 000 |
0 |
0 |
|
32001 |
11 020 100 |
0 |
701 822 |
0 |
|
32005 |
41 434 910 |
0 |
1 058 128 |
0 |
|
32008 |
2 550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 335 416 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
5 750 000 |
0 |
8 410 000 |
0 |
|
32205 |
4 041 400 |
0 |
4 680 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
69 290 |
0 |
3 529 756 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.06 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
7 |
40702 |
0 |
17 405 330 |
0 |
10 656 104 |
40801 |
0 |
2 049 760 |
0 |
8 848 560 |
|
40802 |
0 |
106 824 |
0 |
6 770 |
|
40901 |
0 |
0 |
0 |
1 268 764 |
|
42101 |
0 |
24 211 556 |
0 |
17 251 796 |
|
42103 |
0 |
48 423 110 |
0 |
34 503 594 |
|
42107 |
0 |
8 070 518 |
0 |
5 750 600 |
|
42301 |
0 |
115 856 |
0 |
0 |
|
42302 |
0 |
2 172 724 |
0 |
2 222 070 |
|
42303 |
0 |
11 779 700 |
0 |
21 126 956 |
|
42307 |
0 |
1 132 324 |
0 |
1 127 024 |
|
42508 |
0 |
30 050 |
0 |
2 500 |
|
42703 |
0 |
71 491 330 |
0 |
47 312 256 |
|
44107 |
0 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
85 573 560 |
0 |
77 529 124 |
0 |
|
44615 |
0 |
1 800 000 |
0 |
4 010 604 |
|
45201 |
20 040 336 |
0 |
29 634 790 |
0 |
|
45204 |
142 020 000 |
0 |
85 600 300 |
0 |
|
45207 |
24 240 000 |
0 |
24 002 800 |
0 |
|
45215 |
0 |
2 468 604 |
0 |
13 107 500 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
46 339 016 |
0 |
22 678 344 |
|
47406 |
8 728 442 |
0 |
22 619 640 |
0 |
|
47409 |
0 |
0 |
0 |
44 585 100 |
|
47417 |
22 896 964 |
0 |
24 624 424 |
0 |
|
47422 |
0 |
706 140 |
0 |
1 269 100 |
|
50102 |
3 660 880 |
0 |
5 438 176 |
0 |
|
50303 |
846 064 |
0 |
853 200 |
0 |
|
50802 |
1 692 132 |
0 |
1 704 600 |
0 |
|
50809 |
0 |
0 |
0 |
1 200 000 |
|
51401 |
3 561 000 |
0 |
4 288 048 |
0 |
|
51403 |
18 404 000 |
0 |
124 400 048 |
0 |
|
52302 |
0 |
46 993 580 |
0 |
52 118 280 |
|
52303 |
0 |
65 504 604 |
0 |
108 128 916 |
|
52306 |
0 |
2 400 140 |
0 |
4 000 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
234 330 |
0 |
641 360 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
6 648 250 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.06 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
7 |
60401 |
345 876 |
0 |
322 776 |
0 |
60404 |
613 240 |
0 |
710 490 |
0 |
|
60601 |
0 |
744 900 |
0 |
1 238 484 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
82 600 |
0 |
|
60901 |
198 616 |
0 |
214 960 |
0 |
|
60903 |
0 |
20 000 |
0 |
25 000 |
|
61002 |
547 040 |
0 |
693 450 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 160 280 |
0 |
1 403 940 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
0 |
0 |
1 933 216 |
|
61403 |
0 |
0 |
1 746 790 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
12 712 680 |
0 |
14 533 876 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
7 980 106 |
0 |
5 249 010 |
0 |
|
70502 |
0 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
508 480 272 |
508 480 272 |
494 890 274 |
494 890 274 |
|
8 |
|
На 01.06 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 132 520 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
7 259 020 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
5 838 256 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
4 324 120 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
2 216 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
165 150 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
425 400 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
790 640 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
11 377 816 |
0 |
676 264 |
0 |
|
30114 |
1 553 530 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
28 875 236 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 435 364 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
923 476 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
26 406 730 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
10 000 000 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32001 |
701 822 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
1 058 128 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04. |
На 01.05. |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
8 |
32008 |
550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
32015 |
0 |
2 309 500 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
8 410 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 680 000 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
3 529 756 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
10 656 104 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
8 848 560 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
6 770 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
1 268 764 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
17 251 796 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
34 503 594 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
5 750 600 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
0 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 222 070 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
21 126 956 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 127 024 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
2 500 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
47 312 256 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
5 002 000 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
77 529 124 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
4 010 604 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
29 634 790 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
85 600 300 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 002 800 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
13 107 500 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
22 678 344 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
22 619 640 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
47409 |
0 |
44 585 100 |
0 |
28 485 100 |
|
47417 |
24 624 424 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
1 269 100 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
5 438 176 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
853 200 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 704 600 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
1 200 000 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
4 288 048 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
124 400 048 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
52 118 280 |
0 |
23 461 800 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
8 |
52303 |
0 |
108 128 916 |
0 |
10 040 000 |
52306 |
0 |
4 000 000 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
641 360 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
6 648 250 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
322 776 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
710 490 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
1 238 484 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
82 600 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
214 960 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
25 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
693 450 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 403 940 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
1 933 216 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
1 746 790 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
14 533 876 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
5 249 010 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
7 274 424 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
494 890 274 |
494 890 274 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
9 |
|
На 01.04 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 504 340 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
3 249 996 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
12 922 120 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
6 216 490 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
2 136 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
0 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
19 623 684 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
5 005 210 |
0 |
611 336 |
|
30110 |
253 910 |
0 |
676 264 |
0 |
|
30114 |
32 090 370 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
25 029 136 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 565 924 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
2 426 316 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.07 |
|||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
|||
9 |
30604 |
0 |
28 787 490 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
48 385 000 |
0 |
29 985 000 |
||
31308 |
0 |
34 800 000 |
0 |
0 |
||
32001 |
11 020 100 |
0 |
5 680 640 |
0 |
||
32005 |
41 434 910 |
0 |
26 607 010 |
0 |
||
32008 |
2 550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
||
32015 |
0 |
2 335 416 |
0 |
2 309 500 |
||
32202 |
5 750 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
||
32205 |
4 041 400 |
0 |
2 194 000 |
0 |
||
40601 |
0 |
69 290 |
0 |
3 159 490 |
||
40702 |
0 |
17 405 330 |
0 |
21 011 850 |
||
40801 |
0 |
2 049 760 |
0 |
453 184 |
||
40802 |
0 |
106 824 |
0 |
34 476 |
||
40901 |
0 |
0 |
0 |
85 812 120 |
||
42101 |
0 |
24 211 556 |
0 |
24 886 876 |
||
42103 |
0 |
48 423 110 |
0 |
49 773 750 |
||
42107 |
0 |
8 070 518 |
0 |
8 295 624 |
||
42301 |
0 |
115 856 |
0 |
8 240 |
||
42302 |
0 |
2 172 724 |
0 |
3 034 110 |
||
42303 |
0 |
11 779 700 |
0 |
23 730 044 |
||
42307 |
0 |
1 132 324 |
0 |
1 063 096 |
||
42508 |
0 |
30 050 |
0 |
25 000 |
||
42703 |
0 |
71 491 330 |
0 |
31 774 036 |
||
44107 |
0 |
0 |
5 002 000 |
0 |
||
44604 |
85 573 560 |
0 |
73 384 224 |
0 |
||
44615 |
0 |
1 800 000 |
0 |
2 272 844 |
||
45201 |
20 040 336 |
0 |
29 648 710 |
0 |
||
45204 |
142 020 000 |
0 |
78 560 200 |
0 |
||
45207 |
24 240 000 |
0 |
23 680 600 |
0 |
||
45215 |
0 |
2 468 604 |
0 |
18 667 180 |
||
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
||
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
||
47405 |
0 |
46 339 016 |
0 |
16 537 030 |
||
47406 |
8 728 442 |
0 |
14 485 724 |
0 |
||
47409 |
0 |
0 |
0 |
28 485 100 |
||
47417 |
22 896 964 |
0 |
25 630 900 |
0 |
||
47422 |
0 |
706 140 |
0 |
2 025 784 |
||
50102 |
3 660 880 |
0 |
724 844 |
0 |
||
50303 |
846 064 |
0 |
1 350 524 |
0 |
||
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.04 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
9 |
50802 |
1 692 132 |
0 |
2 701 046 |
0 |
50809 |
0 |
0 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
3 561 000 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
18 404 000 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
46 993 580 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
65 504 604 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
2 400 140 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
234 330 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
0 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
345 876 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
613 240 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
744 900 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
34 440 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
198 616 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
20 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
547 040 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 160 280 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
0 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
0 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
12 712 680 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
7 980 106 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
0 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
508 480 272 |
508 480 272 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
10 |
|
На 01.06 |
На 01.07 |
||
|
10204 |
0 |
6 000 000 |
0 |
6 000 000 |
10501 |
30 000 |
0 |
30 000 |
0 |
|
10601 |
0 |
1 132 520 |
0 |
4 156 270 |
|
10701 |
0 |
7 259 020 |
0 |
7 259 020 |
|
10703 |
0 |
200 104 |
0 |
200 104 |
|
20202 |
5 838 256 |
0 |
2 673 950 |
0 |
|
20203 |
4 324 120 |
0 |
3 232 156 |
0 |
|
20204 |
2 216 |
0 |
2 236 |
0 |
|
20206 |
165 150 |
0 |
99 100 |
0 |
|
30102 |
425 400 |
0 |
10 085 130 |
0 |
|
30109 |
0 |
790 640 |
0 |
611 336 |
|
Продолжение табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
10 |
30110 |
11 377 816 |
0 |
676 264 |
0 |
30114 |
1 553 530 |
0 |
1 093 176 |
0 |
|
30202 |
28 875 236 |
0 |
30 047 434 |
0 |
|
30204 |
1 435 364 |
0 |
10 345 116 |
0 |
|
30602 |
923 476 |
0 |
7 518 624 |
0 |
|
30604 |
0 |
26 406 730 |
0 |
433 116 640 |
|
31302 |
0 |
10 000 000 |
0 |
29 985 000 |
|
31308 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32001 |
701 822 |
0 |
5 680 640 |
0 |
|
32005 |
1 058 128 |
0 |
26 607 010 |
0 |
|
32008 |
550 050 |
0 |
550 050 |
0 |
|
32015 |
0 |
2 309 500 |
0 |
2 309 500 |
|
32202 |
8 410 000 |
0 |
3 600 800 |
0 |
|
32205 |
4 680 000 |
0 |
2 194 000 |
0 |
|
40601 |
0 |
3 529 756 |
0 |
3 159 490 |
|
40702 |
0 |
10 656 104 |
0 |
21 011 850 |
|
40801 |
0 |
8 848 560 |
0 |
453 184 |
|
40802 |
0 |
6 770 |
0 |
34 476 |
|
40901 |
0 |
1 268 764 |
0 |
85 812 120 |
|
42101 |
0 |
17 251 796 |
0 |
24 886 876 |
|
42103 |
0 |
34 503 594 |
0 |
49 773 750 |
|
42107 |
0 |
5 750 600 |
0 |
8 295 624 |
|
42301 |
0 |
0 |
0 |
8 240 |
|
42302 |
0 |
2 222 070 |
0 |
3 034 110 |
|
42303 |
0 |
21 126 956 |
0 |
23 730 044 |
|
42307 |
0 |
1 127 024 |
0 |
1 063 096 |
|
42508 |
0 |
2 500 |
0 |
25 000 |
|
42703 |
0 |
47 312 256 |
0 |
31 774 036 |
|
44107 |
5 002 000 |
0 |
5 002 000 |
0 |
|
44604 |
77 529 124 |
0 |
73 384 224 |
0 |
|
44615 |
0 |
4 010 604 |
0 |
2 272 844 |
|
45201 |
29 634 790 |
0 |
29 648 710 |
0 |
|
45204 |
85 600 300 |
0 |
78 560 200 |
0 |
|
45207 |
24 002 800 |
0 |
23 680 600 |
0 |
|
45215 |
0 |
13 107 500 |
0 |
18 667 180 |
|
45906 |
90 000 |
0 |
90 000 |
0 |
|
47402 |
1 150 000 |
0 |
1 150 000 |
0 |
|
47405 |
0 |
22 678 344 |
0 |
16 537 030 |
|
47406 |
22 619 640 |
0 |
14 485 724 |
0 |
|
Окончание табл. 2
№ варианта |
Номер счета |
На 01.06 |
На 01.07 |
||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив |
||
10 |
47409 |
0 |
44 585 100 |
0 |
28 485 100 |
47417 |
24 624 424 |
0 |
25 630 900 |
0 |
|
47422 |
0 |
1 269 100 |
0 |
2 025 784 |
|
50102 |
5 438 176 |
0 |
724 844 |
0 |
|
50303 |
853 200 |
0 |
1 350 524 |
0 |
|
50802 |
1 704 600 |
0 |
2 701 046 |
0 |
|
50809 |
0 |
1 200 000 |
0 |
750 000 |
|
51401 |
4 288 048 |
0 |
8 240 000 |
0 |
|
51403 |
124 400 048 |
0 |
492 114 668 |
0 |
|
52302 |
0 |
52 118 280 |
0 |
23 461 800 |
|
52303 |
0 |
108 128 916 |
0 |
10 040 000 |
|
52306 |
0 |
4 000 000 |
0 |
2 040 000 |
|
60202 |
350 000 |
0 |
350 000 |
0 |
|
60312 |
641 360 |
0 |
618 460 |
0 |
|
60322 |
0 |
6 648 250 |
0 |
11 911 464 |
|
60401 |
322 776 |
0 |
250 284 |
0 |
|
60404 |
710 490 |
0 |
734 240 |
0 |
|
60601 |
0 |
1 238 484 |
0 |
1 338 590 |
|
60701 |
82 600 |
0 |
96 370 |
0 |
|
60901 |
214 960 |
0 |
218 680 |
0 |
|
60903 |
0 |
25 000 |
0 |
26 500 |
|
61002 |
693 450 |
0 |
469 080 |
0 |
|
61201 |
0 |
1 403 940 |
0 |
1 203 320 |
|
61301 |
0 |
90 000 |
0 |
90 000 |
|
61304 |
0 |
1 933 216 |
0 |
1 117 180 |
|
61403 |
1 746 790 |
0 |
1 326 980 |
0 |
|
61404 |
316 700 |
0 |
316 700 |
0 |
|
70301 |
0 |
14 533 876 |
0 |
16 123 056 |
|
70302 |
0 |
10 214 400 |
0 |
10 214 400 |
|
70501 |
5 249 010 |
0 |
10 149 670 |
0 |
|
70502 |
7 274 424 |
0 |
7 274 424 |
0 |
|
Баланс |
494 890 274 |
494 890 274 |
883 004 014 |
883 004 014 |
|
Задача 2. Расчёт процентов за пользование кредитными средствами.
Людмила взяла кредит в банке 20 ноября 2010 г. в сумме ХХХ руб. По ставке ХХХ % годовых на 1 год, с ежемесячной комиссией за ведение счёта ХХХ % от первоначальной суммы кредита. По графику первый платёж 20 декабря, но Людмилы не было в городе и она не заплатила за кредит. 31 декабря заёмщица получает премию и гасит кредит досрочно. Рассчитать сумму, необходимую для уплаты в кассу Банка. С условием, что штраф за просрочку платежа – ХХХ руб., а комиссия за досрочное погашение – 5 % (табл. 3).
Таблица 3
№ варианта |
Сумма кредита, руб. |
Ставка, % годовых |
Ежемесячная комиссия, % от первоначальной суммы кредита |
Штраф ежемесячный за факт выхода на просрочку, руб. |
1 |
125 000 |
20,9 |
0,39 |
500 |
2 |
200 000 |
14,9 |
0,15 |
100 |
3 |
91 000 |
17,9 |
0,9 |
270 |
4 |
70 000 |
12,5 |
0.45 |
1000 |
5 |
235 800 |
11,0 |
0,2 |
650 |
6 |
90 000 |
17,2 |
0,5 |
700 |
7 |
45 000 |
16,9 |
0,32 |
800 |
8 |
37 000 |
12,9 |
0,1 |
120 |
9 |
100 000 |
22,1 |
0,009 |
340 |
10 |
129 000 |
29,0 |
0,1 |
900 |
Задача 3. Расчёт процентов, уплачиваемых банком по привлечённым средствам.
Степан открыл вклад «Универсальный» (с возможностью частичного снятия и пополнения) 03 ноября 2008 г. под ХХ % годовых в сумме ХХХ руб. По сложившимся обстоятельствам, 10 ноября он снимает ХХ руб. А уже 17 ноября вносит данную сумму обратно. На подарки к Новому году 26 декабря он снимает ХХХ руб. (табл. 4). Но, получив годовую премию, 29 декабря вносит 200 000 руб. Какую сумму получит вкладчик по окончании срока договора 09 января 2009 г.?
Таблица 4
№ варианта |
Сумма вклада, руб. |
Ставка, % годовых |
Сумма снятия 10 ноября |
Сумма снятия 26 декабря |
1 |
178 000 |
3,5 |
29 800 |
102 000 |
2 |
200 000 |
2,9 |
120 000 |
30 000 |
3 |
191 000 |
3,1 |
20 000 |
100 000 |
4 |
700 000 |
4,0 |
345 000 |
54 000 |
5 |
235 800 |
5,2 |
37 000 |
49 870 |
6 |
900 000 |
8,1 |
67 900 |
453 000 |
7 |
450 000 |
2,2 |
120 700 |
46 500 |
8 |
320 000 |
7,8 |
106 780 |
32 000 |
9 |
210 000 |
4,7 |
12 000 |
27 000 |
10 |
198 000 |
3,0 |
45 000 |
15 700 |
Задача 4. Необходимо сравнить качество обслуживания и тарифы по банковским продуктам (табл. 5), данные проведённого мониторинга представить в виде таблицы. Пример оформления мониторинга в приложении 2.
Таблица 5
№ вар. |
Вид анализируемого банковского продукта |
Параметры оценки |
1 |
Потребительское кредитование |
Процентная ставка, наличие комиссий, требования к заёмщикам, необходимые документы, условия досрочного погашения, сроки рассмотрения, качество консультации |
2 |
Автокредитование (новые автомобили иностранных и отечественных марок) |
|
3 |
Ипотечное кредитование |
|
4 |
Кредитование индивидуальных предпринимателей |
|
5 |
Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса |
|
6 |
Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц |
Тарифы, перечень документов на открытие счёта, комиссии за снятие денежных средств со счетов клиентов |
7 |
Депозиты физических лиц |
Уровень процентных ставок, сроки, валюта, дополнительные опции, возможность пролонгации, минимальная сумма вклада, качество консультации |
8 |
Переводы по России |
Тарифы, скорость осуществления перевода, необходимость открытия счёта, качество консультации |
9 |
Кредитные карты |
Тарифы, необходимые документы, виды платёжных систем, скорость выпуска карты, наличие льготного периода, качество консультации |
10 |
Паевые инвестиционные фонды |
Наличие дочерних управляющих компаний, виды предлагаемых фондов и уровень их доходности, скорость совершения сделки, минимальная сумма покупки пая, комиссии за погашение паёв |
Анализ конкурентной среды банка проводится по основным Федеральным банкам, представленным как по всей России так и в Челябинской области: Сбербанк, ВТБ 24, Уралсиб, Райффайзенбанк. А так же по региональным, присутствующим только в Челябинской области: Банк Снежинский, Челябинвестбанк, Челиндбанк. Для более объективной оценки возможен анализ и по другим представительствам и филиалам коммерческих банков.
Цель мониторинга – объективная оценка стоимости и качества банковской услуги. Для получения общей информации рекомендуется использовать сайты банков, для более детального анализа необходимо связаться по телефону или сделать визит в банк.
ТЕСТЫ
1. Взаимоотношение ЦБ и КБ регламентируются:
а) Гражданским кодексом;
б) Законом о банках и банковской деятельности;
в) Законом о ЦБРФ;
г) Конституцией.
2. Какую форму собственности регламентирует государство для создания КБ?
а) ОАО. г) Только вариант А и Б.
б) ЗАО. д) Не регламентирует.
в) ООО.
3. Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:
а) установления недостоверных сведений, на основании которых она выдана;
б) задержки начала осуществления банковских операций более чем на год;
в) установления фактов недостоверности отчётных данных;
г) мошеннических операций;
д) всех вышеперечисленных.
4. Соглашение о безакцептном списании предполагает:
а) осуществление платежей по поручению клиента;
б) согласие клиента на «автоматическое» списание со счёта;
в) судебное взыскание денежных средств со счёта;
г) всё вышеперечисленное.
5. Накопительный счёт открывается:
а) до открытия расчётного счёта для внесения уставного капитала;
б) для перевода накопительной части пенсии в банк;
в) для финансовых вложений и накоплений с целью приумножения;
г) всё вышеперечисленное не верно.
6. Автокредитование носит … характер.
а) не целевой; в) залоговый;
б) целевой; г) беззалоговый.
7. Эффективная процентная савка показывает:
а) реальный суммарный размер переплаты за кредит;
б) ежемесячную комиссию;
в) единовременную комиссию;
г) доход заёмщика.
8. Процентная маржа – это:
а) минимальный уровень доходности кредитного продукта;
б) показатель совокупной доходности;
в) разница между процентными доходами и расходами.
9. Право собственности на заложенное имущество принадлежит:
а) банку;
б) заёмщику;
в) и заёмщику, и банку (в долях).
10. Главными критериями в оценке залога являются:
а) критерий дифференцированности;
б) критерий приемлемости;
в) критерий достаточности;
г) все вышеперечисленные.
11. Коэффициент текущей ликвидности определяется как:
а) отношение текущих активов к текущим пассивам;
б) отношение выручки к наиболее ликвидным активам.
12. Коэффициент финансового левеража характеризует:
а) степень деловой активности;
б) уровень прибыльности предприятия;
в) степень обеспеченности собственным капиталом.
13. Элементами притока денежных средств не являются:
а) прибыль; в) запасы;
б) амортизация; г) налоги.
14. Процедура уступки прав требования регулируется договором:
а) цессии; в) кредитным договором;
б) залога; г) договором поручительства.
15. ЦБ РФ учреждён:
а) в 2000 г.; в) в 1980 г.;
в) в 1990 г.; г) в 1993 г.