- •Учебный кейс "Сокращение издержек и повышение прибыльности предприятия"
- •Задачи, требующие решения
- •Методические указания
- •Проект: Существующая деятельность
- •Условия сбыта в настоящий момент характеризуются следующими показателями: План сбыта
- •Баланс предприятия на текущую дату
- •Проект: достройка склада
- •Проект "Оптовая торговля"
Условия сбыта в настоящий момент характеризуются следующими показателями: План сбыта
Продукт |
Ед. изм. |
Цена (руб.) |
Плановый объем продаж в месяц |
Симбиотные микроорганизмы лактобактерии |
гр |
95 000.00 |
50 |
Живые лиофилизированные бифидобактерии |
гр |
70 000,00 |
60 |
Примечание:
Прогнозируемые средние задержки платежей - 5 дней.
Продажи производятся в кредит на 15 дней.
Сезонные изменения объема сбыта
СМЛ |
ЖЛБ |
Январь- 110% |
Январь- 110% |
Февраль- 105% |
Февраль - 105% |
Март-100% |
Март-100% |
Апрель - 95% |
Апрель - 95% |
Май - 90% |
Май - 90% |
Июнь - 85% |
Июнь - 85% |
Июль - 85% |
Июль - 85% |
Август - 90% |
Август - 90% |
Сентябрь - 95% |
Сентябрь - 95% |
Октябрь-100% |
Октябрь- 100% |
Ноябрь - 105% |
Ноябрь-105% |
Декабрь- 110% |
Декабрь- 110% |
Сезонные изменения цены
СМЛ |
ЖЛБ |
Январь - 96% |
Январь-107% |
Февраль - 98% |
Февраль - 105% |
Март-100% |
Март-103% |
Апрель- 102% |
Апрель- 100% |
Май-104% |
Май - 98% |
Июнь-106% |
Июнь - 96% |
Июль-108% |
Июль - 94% |
Август-106% |
Август - 96% |
Сентябрь - 104% |
Сентябрь - 98% |
Октябрь- 102% |
Октябрь-100% |
Ноябрь - 98% |
Ноябрь-103% |
Декабрь - 96% |
Декабрь - 107% |
Существующий штат сотрудников
Должность |
Кол-во |
Зарплата ($US) |
Платежи |
Управление |
|
|
|
Генеральный директор |
1 |
3 000,00 |
Ежемесячно |
Главный бухгалтер |
1 |
2 300,00 |
Ежемесячно |
Коммерческий директор |
1 |
2 500,00 |
Ежемесячно |
Секретарь |
1 |
800,00 |
Ежемесячно |
Производство |
|
|
|
Водитель автомобиля 1 |
1 |
800,00 |
Ежемесячно |
Фармацевты-технологи |
2 |
600,00 |
Ежемесячно |
Маркетинг |
|
|
|
Начальник отдела сбыта |
1 |
1 500,00 |
Ежемесячно |
Существующие накладные расходы
Название |
Сумма (руб.) |
Платежи |
Управление |
|
|
Связь |
15 000,00 |
Ежемесячно |
Транспорт |
15 000,00 |
Ежемесячно |
Командировки (тек. деят ) |
60 000,00 |
Ежемесячно |
Офисные расходы |
16 000,00 |
Ежемесячно |
Коммунальные услуги (офис) |
45 000,00 |
Ежемесячно |
Финансовое положение предприятия на дату начала проекта и параметры налогообложения приведены в Приложении.