3. Банковская система

Банковская система любой страны является проводником денежно-кредитной политики государства.

Современную банковскую систему можно представить следующим образом:

В Украине банковская система состоит из Национального банка Украины и других банков, созданных и действующих на территории Украины в соответствии с положениями Закона Украины «О банках и банковской деятельности”.

Банки в Украине могут функционировать как универсальные или как специализированные. Универсальные - выполняют весь комплекс разрешенных им операций,

специализированные - в зависимости от видов выполняемых операций могут быть сберегательными, инвестиционными, ипотечными, расчётными (клиринговыми)

Банк приобретает статус специализированного банка

а) если больше 50 процентов его активов являются активами одного типа:

- для инвестиционного банка – эмиссия и размещение ценных бумаг, которые осуществляются за счет денежных средств частных инвесторов;

• для ипотечного банка – активы размещены под залог земли или недвижимого имущества;

• для расчетного (клирингового) банка – активы, размещенные на клиринговых счетах.

б) если же более 50 процентов пассивов банка являются вкладами физических лиц, то он приобретает статус специализированного сберегательного банка.

Национальный банк Украины

1 уровень

Банковские учреждения

2 уровень

- государственная

- частная

- смешанная

Формы собственности

Банковские объединения

• корпорации

• холдинговые группы

• финансовые холдинговые группы

• союзы и ассоциации

Организационно-

правовая форма банка

- паевые

-акционерные

-кооперативные

-

- украинские

- иностранные

- совместные

-

Государственная принадлежность

-

-

- городские

- региональные

- межрегиональные

Территориальность

-

Характер деятельности

- специализированные

- универсальные

Рис 3. Структура современной банковской системы Украины

Банки имеют разветвленную структуру - открывают и регистрируют свои подразделения: филиалы, представительства и отделения банка.

Филиалы банка действуют от имени банка на основании положений о филиале и в соответствии с этими положениями, имеют право осуществлять банковские и другие операции с разрешения предоставленного банком.

С целью улучшения обслуживания клиентов банк и его филиалы, выделенные на отдельный баланс, могут открывать отделения. Операции отделения отображаются на балансе банка или филиала в зависимости от подчиненности.

Представительство банка действует на основании отдельного положения, не имеет права осуществлять банковскую деятельность, выступает от имени банка и им финансируется. Представительства открывают текущие счета клиентам в соответствии с законодательными актами Украины и нормативно-правовыми актами НБУ.

БАНК – юридическое лицо, имеющее исключительное право на основе лицензии НБУ осуществлять в совокупности такие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на свой риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки в Украине создаются в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка.

Банки имеют право самостоятельно владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом, находящимся в их собственности.

Органам государственной власти и органам местного самоуправления запрещается влиять на руководство или работников банка в ходе исполнения ими служебных обязанностей или вмешиваться в деятельности банка, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

Банк обязан публиковать квартальные балансы, а также отчет о прибылях (убытках) в течении месяца, следующего за отчетным, а годовую финансовую отчетность – ежегодно.

В процессе своей деятельности банки выполняют определенные функции. Их сущность проявляется при выполнении банками тех операций, которые определены в ст.47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

Основными из них являются:

- прием депозитов (вкладов) от юридических и физических лиц;

- открытие текущих счетов своим клиентам;

- размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск в следующие активные операции: кредитные, лизинговые, факторинговые, валютные, операции с ценными бумагами и с банковскими металлами и т.д.

Пассивные операции банка увеличивают остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка – это остатки на текущих счетах клиентов, срочные депозиты, межбанковские займы, собственные ценные бумаги банка, прибыль и фонды банка

Активные операции банка увеличивают остатки денежных средств на активных счетах баланса банка – это остатки в кассе банка, на его корреспондентском счете, межбанковские займы, банковские ссуды, приобретение банком ценных бумаг

Являясь самостоятельными субъектами экономики (и денежного рынка), банки выполняют определенные экономические функции, в которых конкретизируется их сущность и предназначение. Основными из них являются:

• трансформационная;

• эмиссионная.

Первая функция банков – трансформационная. Она заключается в изменении (трансформации) таких качественных характеристик денежных потоков, проходящих через банки, как уровень рискованности, срочность и пространственное направление.

В связи с этим можно выделить такие направления этой функции:

• трансформация рисков;

• трансформация сроков;

• пространственная трансформация.

Второй функцией банков является эмиссионная. Она заключается в том, что при двухуровневой банковской системе банки создают дополнительные платёжные средства и направляют их в оборот, увеличивая предложение денег, или изымают их с оборота, уменьшая предложение денег. Эту функцию выполняет как НБУ, эмитируя наличные деньги, так и другие банки, эмитирующие депозитные деньги через механизм денежно-кредитного мультипликатора.