1.2. Основные уровни системы принципов банковского кредитования

Коммерческие банки являются важнейшим элементом банковской системы и центральным звеном рыночного хозяйства, через них проходит значительная часть расчетов между предприятиями, они осуществляют широчайший спектр финансовых операций. Развитие их деятельности - необходимое условие функционирования механизма рыночного хозяйства.

Банки являются центром кредитной системы. Устойчивость кредитной системы - важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного миро­вого уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные ре­зультаты. М.Р. Каджаева, Г.Н Белоглазова указывают, что банки при совершении операций и предоставлении услуг должны придерживаться определенных принципов и выполнять определенные функции (рис.1)⁷.

Рисунок 1 – Основополагающие принципы проведения банковских операций⁸

Банк обеспечивает количественное соответствие и соответствие по срокам между своими ресурсами и кредитными вложениями, свободно распоряжается собственными и привлеченными ресурсами, доходами и фондами, а также осуществляет выбор клиентов и строит взаимоотношения на основе оценки прибыльности, риска и ликвидности.

Принципы, на основе которых принято предоставлять кредит заемщику – это принципы кредитования.

Исходя из этого, можно считать, что имеются безусловные принципы кредитования:

– принцип срочности – кредит должен быть возвращен в определенный срок;

– принцип возвратности – в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью;

– принцип платности – за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов;

– принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательством и банковскими правилами – в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ;

– принцип неизменности условий кредитования. Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении, либо в специальном приложении к нему;

– принцип взаимовыгодности кредитной сделки – ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

Рисунок 2 – Принципы кредитования в коммерческом банке

Последний принцип представляется ключевым: смысл его состоит в достижении действительно партнерских отношений, объединяющих усилия кредитора и заемщика, объективно равно заинтересованных в развитии национальной экономики, росте производительности труда и на этой основе в получении большей прибыли, в достойном социальном обеспечении всех граждан.

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор:

- принцип целевого использования кредита;

- принцип обеспеченного кредитования – кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе.

Кроме того, в еще одну группу выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного использования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Правоотношения в формате «банк – физическое лицо» всегда являются актуальными, сложными и императивными, особенно в аспекте вопроса ответственности за несвоевременное выполнение денежных обязательств. Правовая система Украины, к сожалению, позволяет говорить лишь о несвоевременном выполнении таких обязательств физическими лицами, поскольку украинское законодательство не предусматривает ответственности банковского учреждения за несвоевременное возвращение средств, привлеченных у физических лиц (депозиты). Доктрина права оставила вне надлежащего внимания вопрос защиты прав тех физических лиц, которые имеют денежные обязательства перед банком (банками) и не могут по объективным причинам своевременно выполнить эти обязательства.

Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров от 11 апреля 1980 г. установила требование: «Если сторона допустила просрочку в выплате цены или другой суммы, другая сторона имеет право на проценты из просроченной суммы, без вреда для любого требования о возмещениях убытков, которые могут быть взысканы» (ст. 78). Однако Конвенция содержит ограничение относительно суммы взыскания задолженности, в частности убытки за нарушение договора одной из сторон составляют сумму, которая равняется вреду, включая упущенную выгоду, которую испытала другая сторона в результате нарушения договора. Такие убытки не могут превышать вред, который сторона, которая нарушила договор, предусматривала или должна была предусмотреть в момент заключения договора как возможное последствие его нарушения, учитывая обстоятельства, о которых она в то время знала или должна была знать (ст. 74). Следовательно, международное законодательство лишает кредитора возможности своевольно устанавливать штрафные санкции за финансовые просрочки.

Интересным является зарубежный опыт в этой сфере кредитных правоотношений. В Словении существует ограничение договорных намерений сторон. Законодательство определяет максимальную верхнюю границу договорных кредитных процентов для физических и юридических лиц. Конституция Литвы установила, что хозяйственная деятельность регулируется государством, чтобы она служила для общего блага народа (ч. 3 ст. 46). Гражданское законодательство Германии установило требование: «Если должник просрочит платежи по договору потребительского займа, то он обязан уплачивать проценты на сумму долга. Годовая процентная ставка в этом случае на 5 пунктов превышает базисную процентную ставку (3,62 %)». При этом законодательство запретило начисление процентов на проценты. Гражданский кодекс Латвии от 19 июня 2009 г. определил, что размер процентов должен быть точно определен актом или договором, иначе закон устанавливает его в размере 6 % в год (ст. 1765).

Законодательство многих стран мира (Беларусь, Казахстан, Канада, Латвия, Франция, Швейцария) установило норму, которая позволяет суду своим решением уменьшить пеню (штраф) за просрочку исполнения денежных обязательств. Следовательно, законодательство зарубежных государств защищает финансовые права своих граждан.