- •Содержание
- •Глава 1. Теоретические основы капитальных вложений.....5
- •Глава 2. Разработка заемной политики оао «стзи»………….17
- •Введение
- •Теоретические основы капитальных вложений
- •1.1 Капитальные вложения, их классификация и задачи учета
- •Капитальные вложения как способ воспроизводства основных фондов
- •1.3 Методы финансирования капитальных вложений
- •2.Разработка заемной политики оао «стзи»
- •Содержание политики управления источников финансирования и особенности российских компаний
- •Анализ структуры источников финансирования предприятия и эффективности использования заёмных средств
- •Анализ факторов, влияющих на структуру источников финансирования
- •Организационные аспекты реализации политики
- •Заключение
- •Список литературы
- •Формы финансовых обязательств предприятия, отображаемых в его балансе
- •Аналитический баланс
- •Аналитическая форма отчета о прибылях и убытках
- •Управленческая форма Отчета о прибылях и убытках
Формы финансовых обязательств предприятия, отображаемых в его балансе
Приложение 2
Аналитический баланс
Показатели |
На начало периода |
На конец периода |
Изменение |
||||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
абсолютное, тыс. руб. |
относительное, % |
структуры, % |
|
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
|
1 Внеоборотные активы |
462 491 |
53,35 |
657 703 |
42,03 |
195 212 |
42,21 |
-11,32 |
1.1 Основные средства |
346 145 |
39,93 |
420 262 |
26,86 |
74 117 |
21,41 |
-13,07 |
1.2 Прочие |
116 346 |
13,42 |
237 441 |
15,17 |
121 095 |
104,08 |
1,75 |
2 Оборотные активы |
404 436 |
46,65 |
907 454 |
57,99 |
503 018 |
124,38 |
11,34 |
2.1 Запасы + НДС |
262 728 |
30,31 |
377 753 |
24,14 |
115 025 |
43,78 |
-6,16 |
2.2 Дебиторская задолженность (долгосрочная) |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0,00 |
2.3 Дебиторская задолженность (краткосрочная) |
127 546 |
14,71 |
251 173 |
16,05 |
123 627 |
96,93 |
1,34 |
2.4 Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
9 156 |
1,06 |
257 171 |
16,44 |
248 015 |
2 708,77 |
15,38 |
Итого (имущество) |
866 927 |
100 |
1 564 757 |
100 |
697 830 |
– |
– |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
1 Собственный капитал |
491 642 |
56,71 |
504 377 |
32,23 |
12 735 |
2,59 |
-24,48 |
1.1 Уставный капитал |
2 133 |
0,25 |
2 133 |
0,14 |
0 |
0,00 |
-0,11 |
1.2 Добавочный, резервный капитал |
345 131 |
39,81 |
345 146 |
22,06 |
15 |
0,00 |
-17,75 |
1.3 Нераспределенная прибыль |
144 357 |
16,65 |
157 077 |
10,04 |
12 720 |
8,81 |
-6,61 |
2 Заемный капитал |
375 285 |
43,29 |
1060380 |
67,77 |
685 095 |
182,55 |
24,48 |
2.1 Долгосрочные обязательства |
149 424 |
17,24 |
363 999 |
23,26 |
214 575 |
143,60 |
6,03 |
2.2 Краткосрочные обязательства |
225 861 |
26,05 |
696 381 |
44,50 |
470 520 |
208,32 |
18,45 |
2.2.1 Краткосрочные кредиты |
55 852 |
6,44 |
200 613 |
12,82 |
144 761 |
259,19 |
6,38 |
2.2.2 Кредиторская задолженность |
161 078 |
18,58 |
488 391 |
31,21 |
327 313 |
203,20 |
12,63 |
2.2.3 Прочие краткосрочные обязательства |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0,00 |
Итого (источники средств) |
866 927 |
100 |
1564757 |
100 |
697 830 |
– |
– |
Чистые активы |
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 3