ДКБ_ХГУЭП_Курсовая

курсовая 25 стр,

оформление ХГУЭП, Бойко

Тема Электронные деньги и их виды

Оглавление

Оглавление 2

Введение 3

1 Сущность и основные свойства электронных денег 4

1.2 Преимущества и недостатки электронных денег 11

2 Виды электронных денег 13

2.1 Основные виды электронных денег 13

2.2 Электронные платежные системы в России 19

Заключение 24

Список использованной литературы 27

Введение

Современная экономика динамична и подвижна: она предполагает постоянные изменения, позволяющие подстроиться под уровень жизни и текущие требования рынка. Это стало одной из предпосылок появления безналичного расчета и электронных денег как одного из самых используемых экономических ресурсов.

Актуальность выбранной темы курсовой работы состоит в том, что развитие компьютерных технологий привело к тому, что сфера торговли и услуг активно переходит в интернет. Оплата услуг и покупка товаров, по средствам интернет технологий, не выходя из дома, станет в ближайшем будущем обычным делом, а реализовать эту возможность нам позволяют электронные деньги.

Особенность этих денег заключается в том, что их нельзя пощупать или просто подержать в руках. Их нельзя положить в карман. Они как бы материально не существуют. Тем не менее, эти деньги не только совершенно материальны, но и приобрели ряд таких замечательных качеств, которые обычной валюте недоступны.

Цель исследования - изучить электронные деньги и их виды.

Для достижения поставленной цели исследования необходимо решить следующие задачи:

1. Дать определение электронных денег и рассмотреть основные свойства;

2. Рассмотреть основные виды электронных денег

Объектом исследования в работе являются электронные деньги.

Теоретической и методологической базой исследования являются нормативные документы регламентирующие прием платежей, статьи изданий периодической печати и сайты агентства internet, так как они обладают самой современной информацией о быстро растущем сегменте электронных денег.

1 Сущность и основные свойства электронных денег

1. Понятие электронных денег

Электронные деньги - это безналичные расчеты между продавцами и покупателями, банками и клиентами, банками и банками, с помощью компьютерной сети, систем связи с использованием способов кодирования информации и ее автоматизированной обработки. Фактически это деньги, которые вращаются не в форме бумажных денег, а через внедрение их в сферу расчетов компьютерной технологии и современной системы связи. В этой статье мы рассмотрим основные виды электронных денег.

На основе появления электронных денег возникли кредитные карточки.

Идея электронных платёжных систем появилась в 80-е годы ХХ века. Её основой послужили изобретения Дэвида Шаума, который основал в США компанию «DigiCash», основной задачей которой было внедрение технологий обращения электронных денег.

Замысел был довольно прост. В системе осуществляются операции с электронными монетами, представляющими собой файлы-обязательства эмитента с его электронной подписью. Предназначение подписи было аналогично предназначению элементов защиты бумажных купюр.

Электронные деньги впервые появились в Японии в конце 1980-х годов. В то время внедрялись предварительно оплаченные чиповые карты некоторых японских телефонных, транспортных и торговых компаний, их постепенно начали использовать и принимать и другие фирмы.

В Европе первое применение ранее оплаченных электронных платежных продуктов были введены с начала 1990-х годов. Они давали возможность пользователям хранить электронные деньги на карточках следующих образцов: Danmont, Mondex, Proton и Primeur Card. Новые средства платежа привлекли внимание не только благодаря их инновационным техническим качествам, но и потому, что выпускались не банковскими учреждениями. Вскоре и банки начали внедрять подобные проекты.

Активное развитие денежно-кредитных отношений способствовало эволюционированию не только банковской системы, но и ее неотъемлемой части - банковским технологиям. Нужно отметить, что быстрое внедрение банковских технологий на протяжении последних 5 - 10 лет позволило  ввести стандарты и механизмы, которые уже давно и успешно используют все промышленно развитые страны мира. Речь идет о личном банковском счете каждого физического лица и эмитированной платежной карте.

Понятие электронных денег может трактоваться в различных значениях. Хотя относится это понятие, прежде всего, к способам безналичного расчета и хранения денежных средств, однако электронные деньги могут иметь отдельное обращение от банковского обращения денег.

Во-первых, электронные деньги — это определенная денежная стоимость, которая измеряется в валюте и хранится в специальных электронных системах в виде записей в электронной форме.

Во-вторых, это совокупность подсистем наличных денег (эмитированных без открытия персональных счетов) и безналичных (эмитированных с открытием персональных счетов) либо единая система расчетов, производимых при помощи информации с электронных источников.

В понимании сущности электронных денег выделяют следующие подходы:

-Европейский (наиболее развитый);

-Американский;

-Азиатский.

С точки зрения европейского подхода электронные деньги:

• Являются новой формой денег;

• Имеют особый режим эмиссии и обращения.

Определение ЕЦБ: Электронные деньги в широком смысле определяются как средство электронного хранения денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко использоваться для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости использования в операциях банковских счетов и которое функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта на предъявителя.

Определение Европейского парламента и Совета: Электронные деньги являются денежной стоимостью, представленной требованием на эмитента, которая:

• Хранится на электронном устройстве;

• Эмитируется по получении средств эмитентом в размере не менее внесенной в качестве предоплаты денежной суммы;

• Принимается в качестве средства платежа иными институтами (не самими эмитентами).

Сами эмитенты электронных денег в Европе получили отдельный статус (electronic money institutions - ELMI), чье регулирование является более либеральным, чем у банков.

С точки зрения американского подхода, электронные деньги - новый вид платежных услуг, которые предоставляют именно кредитные институты.

В соответствии с "Актом об унификации денежных услуг", электронные деньги - это деньги, преобразованные в информацию, которая хранится на микрочипе или персональном компьютере, для того, чтобы они могли быть переданы по информационным сетям, например, таким как интернет.

По мнению ФРС деятельность в сфере электронных денег, включая эмиссию, обращение и погашение электронных денег должна подпадать под действие традиционного банковского законодательства. Это связано с традиционной монополией ФРС в сфере эмиссии любых денег.

С точки зрения азиатского подхода (в основном Япония, Сингапур, Тайвань), электронные деньги:

• Новая форма депозита;

• Электронный заменитель депозита.

Определение Банка Японии: Электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме.

Российский закон "О национальной платёжной системе" определяет электронные деньги как денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счёта, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. 

Таким образом, будем считать, что:

Электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям [2] :

• Фиксируются и хранятся на электронном носителе.

• Выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость.

• Принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Электронным деньгам свойственно внутреннее противоречие - с одной стороны они являются средством платежа, с другой - обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Такой парадокс можно пояснить с помощью исторической аналогии: в свое время банкноты тоже рассматривались, как обязательство, которое подлежит оплате монетами или драгоценными металлами. Очевидно, что с течением времени, электронные деньги будут являться одной из разновидностей формы денег (монеты, банкноты, безналичные деньги и электронные деньги). Так же очевидно, что в будущем центробанки будут производить эмиссию электронных денег, так же как сейчас чеканят монету и печатают банкноты.

Распространённым заблуждением является отождествление электронных денег с безналичными деньгами.

Электронные деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в т. ч. и в государственных или банковских платежных системах.

Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т.д.). Также, используются и другие платежные инструменты различной формы: браслеты, брелоки, блоки мобильных телефонов и т.д., в которых есть специальный платежный чип.

По большому счету электронные деньги являются заменителем денег наличных, и способны выполнять те же функции, что и обычные деньги, с некоторыми особенностями. То есть, с одной стороны — это средство для осуществления платежа, а с другой — обязательство эмитента, которое должно быть выполнено в определенные сроки в неэлектронном виде, то есть электронные денежные средства имеют платежный эквивалент, как и традиционные деньги.

Средства, причисляемые к электронным деньгам, должны соответствовать нескольким обязательным критериям:

-Должны фиксироваться и храниться на электронном носителе.

-Обязаны приниматься как средство осуществления расчетов другими организациями и инстанциями. При этом платеж должен считаться технически совершенным.

-Должны выпускаться организацией-эмитентом при получении денег от других лиц в том же объеме, что и полученная денежная стоимость.

В наше время интернет представляет собой огромнейший мир, который имеет неограниченные возможности. С помощью интернета, теперь благодаря множеству видов электронных денег  можно  совершить  покупки,  общаться, работать, учиться, бронировать билеты и совершать множество других вещей. Но чтобы все это делать, необходимо иметь электронные деньги.

Даже рыночные отношения перешли на уровень интернета. Поэтому ниже поговорим о электронных деньгах которыми пользуются на просторах интернета,  как их  использовать  и что  они  из  себя  представляют.

Конечно, объяснить, что представляет из себя электронная валюта достаточно сложно. Одно можно утверждать точно – она является средством для  оплаты различных услуг и товаров, и она так же ценна, как и реальные деньги. И ее использование  возможно во  всемирной  паутине. 

Электронная валюта сформировала вокруг себя целый финансовый механизм,  который с  каждым  днем  набирает  все  больше  оборотов.  Со  временем, и в наших магазинах мы сможем применять  такой  вид  оплаты,  как сейчас, например, расплачиваемся пластиковой картой.

Итак, электронные деньги - это денежные обязательства организации, которая их выпустила (эмитента), находящиеся на электронных носителях в управлении пользователей.

Основные признаки электронных денег:

-осуществление эмиссии в электронном виде;

-хранение на электронных носителях;

-гарантии эмитента по их обеспечению обычными денежными средствами;

-признание их в качестве платежного средства не только эмитентом, а и рядом других организаций.

Для чёткого понимания того, что представляют собой электронные деньги, нужно отличать их от безналичной формы традиционных денежных средств (выпуск последних, производят центральные банки различных стран, они же устанавливают правила их обращения).

Никакого отношения к электронным деньгам не имеют и кредитные карты, являющиеся лишь средством управления банковским счётом. Все операции при использовании карт производятся с обычными деньгами, пусть и в безналичной форме.

Для успешной работы данного платёжного инструмента, необходима готовность организаций, продающих товары и оказывающих услуги, принимать в качестве оплаты электронные деньги. Это условие было обеспечено гарантиями эмитента по выплате сумм в реальной валюте в обмен на электронные монеты, введённые им в обращение.

В упрощённом виде схему функционирования системы можно представить следующим образом:

Клиент переводит на счёт эмитента реальную валюту, получая взамен файл-банкноту (монету) на такую же сумму за вычетом комиссии. Этот файл подтверждает долговые обязательства эмитента перед его держателем;

Электронными монетами клиент оплачивает товары и услуги в организациях, которые готовы их принимать;

Последние возвращают эти файлы эмитенту, получая от него взамен реальные деньги.

При такой организации работы у каждой из сторон возникает выгода. Эмитент получает свою комиссию. Торгующие предприятия экономят на издержках, связанных с обращением наличности (хранение, инкассация, работа кассиров). Клиенты получают скидки, обусловленные снижением издержек у продавцов.

При наличии авторитетного эмитента электронные деньги не только не хуже традиционных, а обладают ещё и рядом преимуществ.

Электронный кошелёк – это программное обеспечение, предназначенное для хранения электронных денежных средств и осуществления операций с ними в рамках одной системы.

Требования к эмитентам отличаются в различных странах. В ЕС эмиссию осуществляют институты электронных денег - новый специальный класс финансовых учреждений. В соответствии с законодательством ряда стран, среди которых Индия, Мексика, Украина, исключительно банки имеют право заниматься этой деятельностью. В России – как банки, так и не банковские финансовые организации при условии получения ними лицензии.