Сводная информация по городским округам Расходы городских округов за 2016 года - 2 732,3млн руб.
Структура фактических расходов городских округов за 2016 года отображена в таблица 2.3.
Таблица 2.3
Структура фактических расходов городских округов за 2016 года
|
|
Доля, % |
Сумма, млн. руб. |
|
Общегосударственные вопросы |
13,6 |
371,5 |
|
Национальная оборона |
0,3 |
7,3 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
0,4 |
11,0 |
|
Национальная экономика |
9,6 |
261,0 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
16,5 |
451,2 |
|
Охрана окружающей среды |
0,3 |
9,5 |
|
Образование |
49,0 |
1338,4 |
|
Культура, кинематография |
3,5 |
95,7 |
|
Социальная политика |
3,3 |
89,4 |
|
Физическая культура и спорт |
2,6 |
99,9 |
|
Средства массовой информации |
3,4 |
71,2 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
0,0 |
0,0 |
|
Итого: |
100,0 |
2732,3 |
Согласно данным таблицы большая сумма расходов городских округов г. Москва в 2016 году составляют расходы на образование – 1338,4 млн. руб., что составляет 49,0% всех расходов. Второе место составляют расходы на жилищно-коммунальное хозяйство. Оно составляет 451,2 млн. руб., в процентном соотношении- 16,5% . Третье место представлено расходами на общегосударственные вопросы- 371,5 млн. руб. ( 13,6%). Более наглядно информация изображена на рис. 2.3.
Рис. 2.3 Структура фактических расходов городских округов г. Москва за 2016 год
Всего сумма расходов составила городских округов г.Москвы за 2016 год 2732,3 млн. руб.
Динамика расходов городских округов представлена в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Динамика расходов городских округов
|
Период |
План, млн. руб. |
Исполнение, млн. руб. |
% исполнения |
|
2012 |
2706,7 |
2491,3 |
92,0 |
|
2013 |
2737,3 |
2400,2 |
87,7 |
|
2014 |
3039,1 |
2909,4 |
95,7 |
|
2015 |
2732,7 |
2463,3 |
90,1 |
|
2016 |
2896,1 |
2732,3 |
94,3 |
Согласно таблице 2.4, мы видим, что процент исполнения плана расходов городских округов достаточно велик. Он колеблется между 87,7% и 95,7% в период с 2012 по 2016г.г.
Мы видим, что самый большой процент выполнения приходится на 2014 год и составляет 95,7% (план- 3039,1 млн. руб. , факт – 2909,4 млн.руб.)
Более наглядно информация изображена на рис. 2.4.
Рис. 2.4. Динамика расходов городских округов
Сводная информация по поселениям
Структура фактических расходов поселений за 2016 года отображена в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура фактических расходов поселений за 2016 г.
|
|
Доля, % |
Сумма, млн. руб. |
|
Общегосударственные вопросы |
23,3 |
1643,4 |
|
Национальная оборона |
0,2 |
11,5 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
1,5 |
102,6 |
|
Национальная экономика |
15,0 |
1052,7 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
47,7 |
3358,3 |
|
Охрана окружающей среды |
0,0 |
0,0 |
|
Образование |
0,2 |
14,8 |
|
Культура, кинематография |
6,1 |
427,7 |
|
Социальная политика |
0,7 |
46,3 |
|
Физическая культура и спорт |
5,1 |
358,6 |
|
Средства массовой информации |
0,3 |
23,1 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
0,0 |
0,0 |
|
Итого: |
100,0 |
7039,0 |
Согласно данным таблицы большую часть фактических расходов поселений в 2016 году занимает жилищно-коммунальное хозяйство- 3358,3 млн.руб., что составляет 47,7%. Затем следует расходы на общегосударственные расходы – 1643,4 млн. руб, что составляет 23,3%. Далее идут расходы на национальную экономику. Они составляют 15 % от всей суммы расходов.
Более наглядно информация изображена на рис. 2.5.
Рис. 2.5. Структура фактических расходов поселений г. Москва за 2016 г
Динамика расходов поселений указана в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Динамика расходов поселений
|
Период |
План, млн. руб. |
Исполнение, млн. руб. |
% исполнения |
|
2012 |
2875,9 |
2579,1 |
89,7% |
|
2013 |
4052,7 |
3688,0 |
91,0% |
|
2014 |
4569,5 |
4178,7 |
91,4% |
|
2015 |
5831,6 |
5373,2 |
92,1% |
|
2016 |
7708,1 |
7039,2 |
91,3% |
Более наглядно информация изображена на рис. 2.6.
Рис. 2.6. Динамика расходов поселений г.Москва
Межбюджетные трансферты из бюджета города Москвы бюджетам внутригородских муниципальных образований:
1. Дотации. Дотации из бюджета города Москвы бюджетам внутригородских муниципальных образований предоставляются в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов.
Предусмотрено в бюджете города Москвы (тыс. руб.):
- 2015 год – 250000,0 тыс. руб.
- 2016 год – 200000,0 тыс. руб.
- 2017 год – 200000,0 тыс. руб.
- 2018 год – 200000,0 тыс. руб.
- 2019 год – 200000,0 тыс. руб.
2. Субвенции. Субвенции из бюджета города Москвы предоставляются бюджетам внутригородских муниципальных образований в целях финансового обеспечения их расходных обязательств, возникающих при выполнении государственных полномочий города Москвы, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке; отображено в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Субвенции из бюджета г.Москва
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|||||
|
Субвенция на содержание муници-пальных служащих, осуществляющих организацию деятельности районных комиссий по делам несовершен-нолетних и защите их прав
|
24864,9 |
25399,8 |
23866,9 |
23960,1 |
||||
|
Продолжение таблицы 2.7. |
||||||||
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|||||
|
Субвенция на содержание муниципальных служащих, осуществляющих организацию досуговой, социально-воспитательной, физкультурно-оздоровительной и спортивной работы с населением по месту жительства
|
46987,9 |
45951,1 |
45625,7 |
45625,7 |
||||
|
Субвенция на содержание муниципальных служащих, осуществляющих организацию опеки, попечительства и патронажа
|
84101,7 |
88627,0 |
83927,6 |
83400,9 |
||||
|
Субвенция на организацию физкультурно-оздоровительной и спортивной работы с населением по месту жительства
|
99691,4 |
102441,7 |
102695,2 |
102695,2 |
||||
|
Субвенция на организацию досуговой и социально-воспитательной работы с населением по месту жительства |
109105,4 |
102919,0 |
102735,9 |
102735,9 |
||||
|
Продолжение таблицы 2.7. |
||||||||
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|||||
|
Субвенция на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях, общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муници-пальных общеобра-зовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муници-пальных общеобразовательных организациях в размере, необходимом для реализации основных и дополнительных общеобразовательных программ, в части финансирования расходов на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр, игрушек |
443247,0 |
477010,6 |
487233,7 |
507563,4 |
||||
|
Продолжение таблицы 2.7. |
||||||||
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|||||
|
Субвенция на обеспечение обучающихся 1-4 классов муниципальных образовательных организаций бесплатным одноразовым питанием (завтрак); обеспечение обучающихся 1-11 классов муниципальных образовательных организаций из социально незащищенных и многодетных семей бесплатным двухразовым питанием (завтрак, обед) |
60157,0 |
71450,1 |
67091,8 |
70449,8 |
||||
|
Субвенция на обеспечение выплаты компенсации родителям (законным представителям) детей, посещающих муниципальные образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования |
13223,0 |
14022,7 |
12789,8 |
12789,8 |
||||
3. Субсидии. Субсидии бюджетам внутригородских муниципальных образований из бюджета города Москвы предоставляются на: а) софинансирование расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения;
б) выравнивание обеспеченности внутригородских муниципальных образований по реализации ими их отдельных расходных обязательств.
Отображены в сводной таблице 2.8.
Таблица 2.8
Субсидии бюджетам внутригородских муниципальных образований из бюджета города Москвы
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
|
На софинансирование расходных обязательств:
|
|
|
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств по ремонту объектов дорожного хозяйства
|
250000,0 |
250000,0 |
250000,0 |
250000,0 |
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств по разметке объектов дорожного хозяйства
|
|
14911,3 |
14911,3 |
14911,1 |
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств по содержанию объектов дорожного хозяйства
|
328200,0 |
685757,4 |
685757,4 |
685757,4 |
Продолжение таблицы 2.8
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств по капитальному ремонту многоквартирных домов |
242200,0 |
242200,0 |
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств по благоустройству территорий жилой застройки |
431600,0 |
622811,5 |
1199945,3 |
779027,2 |
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на поставку продуктов питания для дошкольных образовательных организаций |
60631,9 |
|
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на финансирование компенсации расходов на проезд к месту учебы и обратно отдельным категориям обучающихся |
24,0 |
|
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на проведение мероприятий по обеспечению безопасности образовательных организаций |
34372,5 |
|
|
|
Продолжение таблицы 2.8
|
Наименование |
Предусмотрено в бюджете г. Москва (тыс. руб.) |
|||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на проведение капитального и текущего ремонта, приобретение оборудования в образовательных организациях |
210080,0 |
|
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на организацию отдыха детей |
939,0 |
|
|
|
|
Субсидии на софинансирование расходных обязательств на организацию отдыха детей |
20000,0 |
|
|
|
|
Субсидии на выравнивание обеспеченности внутригородских муниципальных образований по реализации ими их отдельных расходных обязательств |
||||
|
|
600000,0 |
200000,0 |
200000,0 |
200000,0 |
4. Иные межбюджетные трансферты. Иные межбюджетные трансферты из бюджета города Москвы бюджетам внутригородских муниципальных образований предоставляются в соответствии с решением главного администратора бюджетных средств о наличии потребности у муниципального образования в иных межбюджетных трансфертах, имеющих целевое назначение, в случаях и порядке, предусмотренных законом города Москвы о бюджете города и принимаемыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Правительства Москвы.
Предусмотрено в бюджете города Москвы:
- 2015 г. – 374400 тыс. руб.
- 2016 г. – 374400 тыс. руб.
- 2017 г. – 374400 тыс. руб.
- 2018 г. – 374400 тыс. руб.
Бюджетные кредиты из бюджета города Москвы бюджетам внутригородских муниципальных образований
Бюджетные кредиты из бюджета города Москвы бюджетам внутригородских муниципальных образований предоставляются в целях покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджетов муниципальных образований, на финансирование бюджетных обязательств, предусмотренных бюджетом муниципального образования
Предусмотрено в бюджете города Москвы :
- 2015 г. – 100 000 тыс. руб.
- 2016 г. – 100 000 тыс. руб.
- 2017 г. – 100 000 тыс. руб.
Межбюджетные трансферты из бюджетов внутригородских муниципальных образований в бюджет города Москвы представлены субсидиями.
Субсидии предоставляются на основании соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, заключенных между органами местного самоуправления и органами исполнительной власти города Москвы (получателями субсидий), в которых предусматриваются цели, сроки, условия предоставления субсидий и форма отчета об использовании, порядок возврата субсидий в случае нарушения условий их предоставления либо установления факта нецелевого использования субсидий.
Мониторинг и оценка качества управления муниципальными финансами
Информация о результатах проведения мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами
Департаментом финансов города Москвы в соответствии с приказом от 31.12.2014 № 244 были проведены мониторинг соблюдения требований бюджетного законодательства, мониторинг и оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса во внутригородских муниципальных образованиях в городе Москве (далее – ВМО) за 2015 год (далее – мониторинг).
Мониторинг проводился на основании данных бюджетной (бухгалтерской) отчетности, решений представительных органов местного самоуправления о бюджетах ВМО, об утверждении годовых отчетов об исполнении бюджетов ВМО, а также сведений, размещенных на официальный сайтах ВМО.
По результатам мониторинга составлен рейтинг ВМО и присвоены следующие степени качества управления муниципальными финансами:
- I степень качества (высокое качество управления финансами) – 6 ВМО (4,1 % от общего количества ВМО)
- II степень качества (удовлетворительный уровень организации бюджетного процесса) - 100 ВМО (68,5 %)
- III степень качества (ненадлежащее качество управления финансами) - 40 ВМО (27,4 %)