3.3 Активные операции коммерческих банков
Коммерческий банк в ходе своей деятельности выполняет функции финансового посредника, размещая привлеченные средства клиентов. Его функционирование направлено главным образом на получение прибыли и максимизации дохода при одновременном поддержании требуемого уровня ликвидности и оптимального распределения рисков по отдельным видам операций. Это обеспечивается рациональным использованием и размещением средств банка, т.е. осуществлением банком активных операций. Они составляют значительную часть операций коммерческих банков и учитываются на активных балансовых счетах.
Итак, активные операции - это операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении свободные финансовые ресурсы (собственные и привлеченные) для достижения большей прибыли и поддержания ликвидности.
Активные операции используются также для обеспечения общих условий функционирования банков без непосредственного расчета на получение дохода.
То есть необходимость соблюдения требуемого уровня ликвидности и оптимального распределения рисков заставляет банки размещать часть своих активов и во вложения, не приносящие доход. Они способствуют благоприятному развитию банка, укреплению его позиции на финансовых рынках, создают условия для проведения других активных операций - операций, создающих работающие активы.
Необходимо отметить значение регулирования банковских операций, в том числе активных, уставами коммерческих организаций. При определении цели деятельности банка в уставе выделяются главные его направления, при этом оговаривается совершение других операций в той мере, в которой они необходимы для нормального проведения банком своей деятельности. Коммерческие организации являются многофункциональными структурами, например, для специализированных банков, таких как инвестиционные, ипотечные, основными формами активных операций (согласно их правовому статусу) являются финансирование и кредитование инвестиций для одних, предоставление ипотечных (долгосрочных) кредитов для других.
В современной ситуации снижение роли кредитования - острейшая экономическая проблема. Низкий уровень кредитования стал самым серьезным финансовым тормозом роста производства. В то же время в Отчете Банка России данная проблема практически не рассматривается. Оценка объективного положения в банковском секторе, носит зачастую завуалированный характер. Известно, что, например, положительная динамика роста активов банковского сектора была лишь номинальной, реальные их параметры характеризуются отрицательными значениями. Между тем отмечается, что опережающий рост активов по отношению к ВВП позволил достичь прироста этого важного показателя, отражающего участие банковского сектора в развитии экономики, на уровне +2,7%.
С учетом корректировки количественных параметров деятельности банковского сектора на уровень инфляции, эффекта низкой базы сравнения отрицательный темп роста активов к ВВП в сравнении с 2014 г. будет более существенным, а оценка более объективной. Эти же наблюдения касаются и кредитной активности, ресурсной базы.
В декабре произошел сезонный рост нормы сбережений. Тем не менее, она оказалась ниже декабрьского значения 2015 года. В 2016 году норма сбережений приблизилась к значениям докризисных 2012– 2013 годов.
В декабре 2016 года, по данным Росстата, имел место сезонный рост нормы сбережения до 21,3% по большей части за счет роста доли дохода во вкладах и ценных бумагах по сравнению с ноябрем (рис.5).
Рис. 5. Динамика нормы сбережений в денежном доходе населения, %
По данным о средней норме сбережений с учетом динамики доходов можно говорить о сближении показателя с уровнем 2012-2013 годов: в 2016 году норма сбережений превысила значения этих лет, но снизилась по сравнению с 2015 годом (рис.6).
Рис.6. Взвешенная по доходу доля сбережений как изменение денег на руках, валютных вкладов и покупки валюты в доходе населения, %
Итак, для банковской системы России характерны следующие проблемы:
1) В РФ работает множество банков-карликов. Их деятельность тяжело контролировать, а в случае банкротства негатив переносится на всю банковскую систему страны.
2)Низкая плотность банковского обслуживания населения. На 100 тысяч жителей в среднем приходится 28 точек обслуживания. Такой сервис характерный для стран Восточной Европы. Большинство отделений банков расположены в крупнейших городах. Банковская сеть покрывает территорию страны очень неравномерно, что значительно усложняет проведение финансовых операций населением.
3) Низкий уровень капитализации российских банков. Национальные компании вынуждены искать финансовые ресурсы на внешнем рынке.
4) Денежно-кредитная политика не направлена на обеспечение потребностей российской экономики и населения. Главная задача – заработать максимальную прибыль.
5) Привлеченные инвестиции банковскими учреждениями использовались неэффективно. Направлялись они на финансовые махинации, а не на поддержание стабильности банковской системы.
Среди проблем, связанных с созданием условий по защите банковской деятельности от опасностей и угроз внешнего и внутреннего характера, является разработка и совершенствование механизма обеспечения экономической безопасности банков. Данная проблема в научных исследованиях хотя и ставилась, но применительно к банковской сфере разработана не достаточно.
Высокая степень финансовой устойчивости конкретного банка может оказать благоприятное воздействие на отношения с государством, так как он будет своевременно исполнять свои финансовые обязательства. Формирование устойчивости необходимо также с целью привлечения новых клиентов, поскольку именно инвесторы, акционеры и иные контрагенты очень заинтересованы во вложении средств в надежные организации.
В качестве развития системы финансовой устойчивости необходимо учесть наиважнейшие экономические показатели развития, такие как минимальные размер собственного капитала, соотношение собственных и заемных средств, прибыль, финансовые риски, расходы и другие показатели, которые позволят определить уровень финансовой устойчивости банка.
Также необходимо своевременное проведение качественной государственной политики в области финансов. От уровня развития реального сектора экономики, конкурентоспособности отдельных предприятий, сальдо платежного баланса страны, уровня государственного долга и величины валового внутреннего продукта, а также иных показателей зависит состояние банковской системы. Банки заинтересованы в развитии экономики страны, поскольку от уровня благосостояния отдельных физических и юридических лиц зависит их маржа, составляющая основу для его финансовой устойчивости.
Создание стабильной банковской системы и повышение уровня ее финансовой устойчивости будет, несомненно, способствовать улучшению развития промышленности, малого и среднего бизнеса, международных отношений, повышению уровня благосостояния отдельных граждан, что в конечном итоге приведет к улучшению макроэкономических показателей.
В рамках начального этапа разработки эффективной системы оценки финансовой устойчивости, нужно регулярно проводить оценку кредитных рисков банковских структур, создать более надежную систему идентификации клиентов банков с целью снижения количества неплатежеспособных клиентов. Усовершенствовать систему банковского надзора.
Таким образом, необходимо разработать подробную систему идентификации финансовой устойчивости банков, что позволит обеспечить контроль над ней, и в условиях нестабильности финансового рынка не допустить банкротства ряда банков, своевременно применив соответствующие меры. В условиях современной нестабильности и напряженных внешнеполитических отношений на международной арене особенно важно заняться данным вопросом, поскольку стабильное функционирование банковской системы обеспечит создание условий для успешного развития экономики страны. Государство, в свою очередь, должно осуществлять эффективную финансовую политику и создавать условия для развития банковской системы страны.