Глава 1. Характеристика деятельности Банка России

1.1 Функции, цели и задачи Центрального Банка рф

Важнейшим звеном банковской системы и ее управления в любой стране является центральный банк. Функции этого института разнообразны и довольно интересны, ведь вопросы, которыми он занимается, лежат в самых разных сферах экономической жизни государства. Его главной задачей является обеспечение стабильности национальной валюты в пределах страны и поддержание ее обменного курса на внешнем рынке.

В большинстве случаев финансовый орган не подчиняется государству напрямую. Зачастую формально собственником имущества банка является какой-то государственный орган, но обычно акционеры - это частные лица. Основные функции центрального банка страны крайне важны и одинаковы практически для всех государств¹:

- во-первых, ЦБ является эмитентом денежных знаков, действующих в стране, то есть, грубо говоря, печатает деньги;

- во-вторых, он выступает как "банк банков", обслуживает нужды коммерческих финансовых институтов и следит за устойчивостью системы в целом, беря на сохранение обязательные резервы;

- в-третьих, он служит проводником денежно-кредитной политики государства, в связи с чем занимается реализацией ряда действий.

Итак, это то, чем занимается любой центральный банк. Функции, которые он выполняет в связи с проведением денежно-кредитной политики, также достойны внимания и небезынтересны, они перекликаются с его взаимоотношениями с коммерческими банками.

ЦБ контролирует инфляцию и курс национальной валюты, причем он делает это с помощью трех финансовых инструментов:

1. Управление денежной массой. Чрезмерное количество денег снижает спрос на них и уменьшает их стоимость. В результате валюта на внешнем рынке дешевеет, а темпы инфляции ускоряются. Грубый инструмент, который серьезно влияет на процессы в рыночной экономике.

2. Управление базовой процентной ставкой и размером обязательных резервов. Уменьшая и увеличивая два этих показателя, ЦБ также управляет "ценой" денег и регулирует работу банковской системы, через нее влияя на спрос и предложение на денежном и товарном рынках.

3. Валютные интервенции. Наиболее часто используемый инструмент, который довольно незначительно влияет на инфляцию, но помогает контролировать обменный курс национальной валюты. Закупая или продавая резервную или национальную валюту на открытых рынках, ЦБ может влиять на ее массу в экономике и, соответственно, на ее цену. Кроме того, он может заниматься куплей-продажей ценных бумаг, выпущенных государством².

Центральный банк, функции которого в зависимости от страны могут быть уже или шире, разумеется, является незаменимым органом в финансово-кредитной системе государства. Помимо обычных банков, он производит кредитование государства, занимаясь внутренними займами и продавая государственные облигации, выпускаемые министерством финансов или подобным органом. Функции Центрального банка России, а также, вероятно, и других стран, на этом не заканчиваются.

Большинство ЦБ также занимаются сбором и публикацией статистической информации, касающейся макроэкономических показателей, установлением официальных валютных котировок и другими дополнительными задачами.

В экономической системе любой страны сложно найти орган, который занимается такими же важными вещами, как центральный банк. Функции, которые он выполняет, и задачи, которые он решает, настолько важны, что без них, пожалуй, в условиях рыночной экономики государство просто не сможет существовать.

Центральный банк России принадлежит государству и регулирует деятельность всех остальных банковских учреждений в стране. Также Банк России производит контроль над работой остальных финансовых организаций не только в плане качества оказываемых услуг, но и в сфере соответствия их работы действующей нормативно-правовой базе. Коммерческие банки в своей работе учитывают пожелания, которые дает Центральный банк России, и его функции при выдаче соответствующих рекомендаций могут носить только экономический характер воздействия. Только в редких случаях, представляющих угрозу экономической стабильности страны, ЦБ имеет право применить административные меры.

Банк России — юридическое лицо, функционирующее независимо от каких-либо органов государственной власти. Однако его деятельность подотчетна Государственной Думе, а уставный капитал и прочие активы организации являются собственностью государства. Цели деятельности, функции и операции Банка России в целом схожи с теми, что и у национальных банков в других странах мира.

В частности ЦБ РФ — единственный институт, который имеет право осуществлять эмиссию национальной валюты, а также организовывать ее обращение в экономике страны.

Конституция Российской Федерации³ определяет термин «Центральный банк», и его функции указываются в положениях данного документа. В Законе О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)⁴ и иных нормативно-правовых актах представлено более подробное описание возможностей Центробанка в зависимости от экономических ситуаций, возможностей, потенциала страны.

В соответствии с положениями ФЗ О Центральном банке РФ основные цели деятельности Центрального Банка РФ следующие.

Во-первых, это защита национальной валюты России — рубля — от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия.

Во-вторых, это модернизация и развитие банковской системы государства.

В-третьих, обеспечение функционирования платежных механизмов в экономике государства.

Рассмотрим данные цели деятельности Центрального Банка РФ подробнее.

1. Защита национальной валюты.

В большинстве современных государств курс валюты формируется преимущественно исходя из свободно функционирующего механизма спроса и предложения на международном рынке. То, сколько стоит рубль, определяется, таким образом, под существенным влиянием внешнеэкономических факторов.

Цели, задачи и функции деятельности ЦБ РФ в значительной степени направлены на то, чтобы выявлять среди данных факторов те, которые воздействуют на национальную валюту РФ негативно, не имеют рыночной природы. Если даже их действие вполне легитимно, но активность не соответствует интересам государства, Банк России может противодействовать им следующими методами.

Прежде всего, это проведение при необходимости валютных интервенций — сессий покупок или продаж имеющейся в распоряжении национальной или иностранной валюты в целях повышения или, наоборот, уменьшения уровня ее предложения на рынке. Создав, к примеру, переизбыток долларов на том участке рынка, в котором торгуется рубль, ЦБ РФ может способствовать снижению его курса. В свою очередь, национальная валюта РФ дорожает.

Однако сейчас политика и цели Центрального Банка России предполагают ограниченное вмешательство в рыночные механизмы формирования курса рубля. Главным образом, это связано с тем, что основной ресурс для проведения ЦБ РФ валютных интервенций — денежные резервы государства. В силу влияния кризисных трендов руководство ЦБ РФ предпочитает не расходовать их на вмешательство в рыночные механизмы, формирующие курс.

2. Развитие банковской системы.

Цели деятельности Центрального Банка РФ включают поддержание функционирования и развитие национальной банковской системы. Активность ЦБ РФ и методы решения поставленных в данном случае могут быть представлены в широком спектре. Ключевыми методами можно назвать следующие⁵.

Во-первых, это нормативное регулирование деятельности банков. ЦБ РФ издает различные правовые акты, регламентирующие порядок оказания кредитно-финансовыми учреждениями, работающими в государстве, услуг населению и организациям; устанавливает нормы финансовой и налоговой отчетности для соответствующих субъектов. Это необходимо, прежде всего, в целях обеспечения защиты интересов клиентов банков — вкладчиков, держателей расчетных счетов, заемщиков.

Во-вторых, это политика, связанная с исчислением оптимальной величины ключевой ставки. Данный финансовый показатель определяет, главным образом, то, насколько дорогим будет осуществление займа частного банка у ЦБ РФ в целях последующего использования заемных денежных средств в основной деятельности. Например, связанной с предоставлением собственных кредитов. Если ключевая ставка, установленная ЦБ РФ, высока, то дорожают и кредиты, выдаваемые негосударственными банками.

В-третьих, Центральный Банк, осуществляя деятельность по поддержанию функционирования национальной банковской системы, организует мониторинг ключевых операций с помощью территориальных казначейских учреждений. Значительная часть финансовых транзакций проходит через них и осуществляется по правилам ЦБ РФ.

3. Обеспечение работы платежных механизмов.

Цели деятельности Центрального Банка РФ также включают обеспечение функционирования платежных механизмов внутри государства. Дело в том, что важнейшая функция современных кредитно-финансовых организаций — это не только вклады, кредиты и расчетно-кассовое обслуживание, но и содействие осуществлению финансовых транзакций с участием физических лиц, представителей частного бизнеса, государственных структур, международных субъектов.

Гражданин РФ или иностранец должен иметь возможность осуществлять расчеты с другими людьми и организациями посредством различных инструментов: личных счетов, банковских карт, через каналы небанковских кредитных организаций. Слежение за функционированием соответствующих каналов — одна из задач ЦБ РФ.

Работа Центрального банка в данном направлении в целом осуществляется посредством тех же механизмов, что актуальны для предыдущего направления деятельности ЦБ. Это связано с обеспечением работы банковской системы. Центральный Банк РФ издает нормы, регулирующие транзакции, осуществляемые посредством различных каналов, ведет мониторинг данных операций. Работа небанковских кредитных организаций, задействующих платежную инфраструктуру, которая есть у государства, во многом зависит, как и деятельность обычных кредитно-финансовых структур, от величины ключевой ставки ЦБ РФ.

Рассмотренные нами цели деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) предполагают выполнение им определенных функций. Изучим их специфику.

ЦБ РФ выполняет следующие основные функции и задачи⁶:

• участвует совместно с Правительством РФ в выработке приоритетов государственной политики в сфере финансов;

• осуществляет в единоличном порядке эмиссию рубля, обеспечивает его обращение в экономике РФ;

• предоставляет денежные средства негосударственным кредитным организациям в виде займов, обеспечивает рефинансирование выдаваемых кредитов;

• определяет правила, в соответствии с которыми в экономике РФ осуществляются финансовые транзакции;

• устанавливает нормы осуществления различных банковских операций;

• осуществляет мониторинг и обслуживание транзакций на бюджетных счетах РФ;

• распоряжается в установленном порядке золотовалютными резервами государства;

• осуществляет регистрацию кредитно-финансовых организаций, выдает им лицензии или же, наоборот, аннулирует их, если обнаруживает нарушения банковского законодательства данными учреждениями;

• проводит политику валютного контроля;

• определяет нормы, регулирующие осуществления расчетов российских граждан и организаций с международными субъектами;

• устанавливает нормы бухучета и бухгалтерской отчетности в пределах своей компетенции;

• определяет курс национальной валюты на международном рынке и осуществляет его своевременное опубликование;

• участвует в исчислении платежного баланса экономики государства;

• регламентирует деятельность валютных бирж;

• осуществляет аналитическую работу в части исследования экономических процессов на уровне экономики государства в целом, а также по регионам;

• участвует в обеспечении защиты финансовых интересов вкладчиков банков.

Центральный Банк РФ и его функции образуют единый комплекс централизованной системы управления финансами в стране. Центробанк состоит не только из центрального аппарата, но и из территориальных подразделений, а также вычислительных и расчетных центров, учебных учреждений, служб безопасности и объединения инкассации.

Для того чтобы могло стабильно работать любое учреждение, в т. ч. и Центральный банк, и его функции выполнялись стабильно, принося пользу экономике страны, определяют организационную структуру предприятия или государственной структуры.

Высшим управленческим органом Центробанка является Совет директоров. Это совещательный орган, который производит общее руководство и управление Центробанком. Совет директоров, исходя из рекомендаций Правительства России, обеспечивает и гарантирует выполнение кредитно-денежной политики государства в едином формате на всей территории страны.

Кроме того, высший орган управления ежегодно предоставляет в Государственную Думу отчет о деятельности Центробанка и составляет смету расходов на следующий год. Также Совет директоров уполномочен определять структуру Центрального Банка.

Центральный Банк России – единственная структура в стране, которой предоставлено право эмиссии денег. Именно Центробанк организует ввод и изъятие из обращения денежных средств на всей территории России. Решения об эмиссии, номиналах и образцах денег принимает исключительно Совет директоров Центробанка.

Кроме того, Банк России официально представляет интересы нашей страны при взаимоотношении с центральными банками иных стран. Также именно Центробанк участвует от лица России во взаимодействии с различными международными банками и иными структурами экономического характера.

В заключение еще раз отметим, что ключевая фигура в экономике страны – Центральный Банк, и его функции – очень важный компонент при обеспечении стабильности товарно-денежных отношений.