- •3.1. Методы описания и оценки воздействия промышленного производства на окружающую среду, используемые в практике экологического аудирования
- •3.1.1. Анкетирование;
- •3.1.2. Контрольные списки
- •3.1.3. Изучение документации
- •3.1.4. Наблюдение деятельности
- •3.1.5. Интервьюирование
- •3.1.6. Прослеживание процессов
- •3.1.7. Метод составления материальных балансов
- •3.1.8. Метод картирования (или составления ситуационных планов)
- •3.1.9. Инструментальные методы анализа
- •3.1.10. Методы на основе экспертных оценок
- •3.2. Квалификационные требования, предъявляемые к аудиторам при проведении проверки
- •3.2.1. Общие знания и навыки аудиторов систем менеджмента качества и экологического менеджмента
- •3.2.2. Специальные знания и навыки аудиторов
- •3.2.3. Навыки и умения аудиторов
- •3.2.4. Требования к персональным (личным) качествам аудитора
- •3.2.5. Процедура оценки аудиторов
- •Применение методов оценки аудиторов
3.2. Квалификационные требования, предъявляемые к аудиторам при проведении проверки
Уверенность и доверие к процессу аудита зависят от компетентности лиц, проводящих аудит. Эта компетентность основывается на демонстрации как личных качеств, так и способности применять знания и умения, приобретенные посредством образования, опыта работы, подготовки в качестве аудиторов и опыта проведения аудитов.
Некоторые знания и умения, являются общими для аудиторов систем менеджмента качества и экологического менеджмента, а некоторые специфичны для аудиторов по отдельным дисциплинам.
Аудиторы развивают, поддерживают и улучшают свою компетентность посредством постоянного повышения квалификации и регулярного участия в аудитах.
Схема 1. Концепция компетентности аудиторов
3.2.1. Общие знания и навыки аудиторов систем менеджмента качества и экологического менеджмента
Аудиторы должны обладать знаниями и умениями во многих областях и сферах деятельности. Сфера профессиональных знаний аудитора должна распространяться на:
а) Принципы, процедуры и методы аудита, позволяющие аудитору выбирать такие способы работы, которые соответствуют различным аудитам и обеспечивают последовательное и систематичное их проведение.
Аудитор должен уметь:
применять принципы, процедуры и методы аудита;
результативно планировать и организовывать работу;
проводить аудит в согласованные сроки;
расставлять приоритеты и концентрироваться на важных вопросах;
собирать информацию путем результативных опросов и прослушивания, осмотра и анализа документов, включая записи и данные;
понимать приемлемость и последствия использования методик выборки при аудите;
проверять правильность собранной информации;
подтверждать достаточность и соответствие свидетельств аудита для получения наблюдений аудита и заключений по результатам аудита;
оценивать факторы, которые могут повлиять на достоверность наблюдений и заключений по результатам аудита;
использовать рабочие документы для ведения записей по аудиту;
подготавливать отчеты по аудиту;
обеспечивать конфиденциальность и сохранность информации;
результативно общаться самостоятельно, используя знание языка, или через переводчика.
б) Систему менеджмента и ссылочные документы, позволяющие аудитору изучить область аудита с учетом критериев аудита. Знания и умения в этой области должны охватывать:
применение систем менеджмента для различных организаций;
взаимодействие между компонентами системы менеджмента;
стандарты систем менеджмента качества или экологического менеджмента, применимые процедуры или другие документы системы менеджмента, используемые в качестве критериев аудита;
понимание приоритетов ссылочных документов и различий между ними;
применение ссылочных документов к различным ситуациям в процессе аудита;
информационные системы и технологии утверждения, обеспечения безопасности, рассылки и управления документами, данными и записями.
в) Особенности функционирования организации, позволяющие аудитору понять атмосферу в организации. Знания и умения в этой области должны охватывать:
размер, структуру, функции организации и внутрипроизводственные отношения;
основные бизнес-процессы и соответствующую им терминологию;
культурные и социальные особенности проверяемой организации.
г) Применяемые законы, технические регламенты, нормы и требования, относящиеся к отрасли, позволяющие аудитору понимать требования, актуальные для проверяемой организации.
Знания и умения в этой области должны охватывать:
местные, региональные и национальные законы и нормативно-правовые акты;
контракты и соглашения;
международные договоры и конвенции;
другие требования и добровольные обязательства организации.
Руководители аудиторских групп должны обладать дополнительными знаниями и навыками по управлению аудитом для обеспечения его результативности и эффективности.
Руководитель аудиторской группы должен уметь:
планировать аудит и результативно использовать ресурсы в процессе аудита;
представлять аудиторскую группу при контактах с заказчиком аудита и проверяемой организацией;
организовывать и руководить членами аудиторской группы;
обеспечивать руководящими указаниями и рекомендациями аудиторов-стажеров;
направлять работу аудиторской группой для достижения заключений по результатам аудита;
предупреждать и разрешать конфликты;
подготавливать и составлять отчет (акт) и заключение по аудиту.