- •Комитет общего и профессионального образования Ленинградской области
- •Цели и задачи дисциплины
- •Требования к уровню освоения дисциплины
- •2.1. Инновационные технологии, используемые в преподавании курса «Налоги и налогообложение».
- •Тема 13. Транспортный налог.
- •Тема 18. Упрощенная система налогообложения.
- •2.2. Основные дидактические единицы по гос впо
- •3. Объем дисциплины и виды учебной работы
- •3.1. Распределение часов по темам и видам учебной работы 080105 – Финансы и кредит
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •4. Содержание курса
- •Раздел I. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации.
- •Тема 1. Основы налогообложения.
- •Тема 2. Методология налогообложения
- •Тема 3. Налоговый контроль и ответственность за налоговое правонарушения
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика государства.
- •Раздел II. Косвенные налоги и таможенные пошлины
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Раздел III. Прямые налоги
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 13. Транспортный налог
- •Тема 14. Налог на игорный бизнес
- •Тема 2-3. Методология налогообложения. Налоговый контроль и ответственность за налоговые правонарушения.
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика государства
- •Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины.
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организаций
- •Раздел 3. Прямые налоги
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 13. Транспортный налог
- •Тема 15. Земельный налог
- •Раздел 4. Специальные налоговые режимы
- •Тема 17. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
- •Тема 18. Упрощенная система налогообложения
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Задания для самостоятельной работы студентов
- •6.1. Задания
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организации
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 11. Налоги и сборы в системе природопользования
- •Тема 12. Налог на имущество организаций
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (енвд)
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •6.2. Вопросы для самопроверки
- •Тема 1. Основы налогообложения
- •Тема 2. Методология налогообложения
- •Тема 3. Налоговый контроль и ответственность за налоговое правонарушения
- •Тема 4. Налоговая система и налоговая политика
- •Тема 5. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 6. Акцизы
- •Тема 7. Таможенные пошлины
- •Тема 8. Налог на прибыль организации
- •Тема 9. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 10. Государственная пошлина
- •Тема 19. Система налогообложения в виде единого налога
- •Тема 20. Система налогообложения при выполнении соглашений
- •7. Задания для контрольных работ и методические указания по их выполнению
- •Методические указания по усвоению практических навыков, связанных с методологией исчисления и уплаты отдельных видов налогов
- •Алгоритм расчета ндс
- •Задание 1
- •Задание 2
- •Задание 3
- •Задание 4
- •Задание 5
- •Задание 6
- •Задание 7
- •Задание 8
- •Задание 9
- •Задание 10
- •Задание 11
- •Задание 12
- •Задание 13
- •Задание 14
- •Задание 15
- •Задание 16
- •Задание 17
- •Задание 18
- •Задание 19
- •Задание 20
- •Задание 21
- •Задание 22
- •Задание 23
- •Вопросы для подготовки к экзамену и зачету
- •9. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
- •. Литература
- •9.2. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплин
Раздел 4. Специальные налоговые режимы
17. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей |
4,0 |
- |
- |
4 |
18. Упрощенная система налогообложения |
7,0 |
0,5 |
0,5 |
6 |
19. Система налогообложения в виде единого налога на вменяемый доход для отдельных видов деятельности |
6,0 |
0,5 |
0,5 |
5 |
20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции |
4,0 |
- |
- |
4 |
Итого |
120 |
8 |
6 |
106 |
3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы
080109 – Бухгалтерский учет, анализ и аудит
Форма обучения – заочная
Наименование разделов и тем |
Всего часов по учебному плану |
Виды учебных занятий | ||
Аудиторные занятия |
Самостоятельная работа | |||
Лекции |
Практические (семинарские занятия) | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
1. Основы налогообложения |
4,5 |
0,5 |
- |
4 |
2. Методология налогообложения |
5,75 |
0,5 |
0,25 |
5 |
3. Налоговый контроль и ответственность за налоговые правонарушения |
4,25 |
- |
0,25 |
4 |
4. Налоговая система и налоговая политика |
4,5 |
0,5 |
- |
4 |
Раздел 2. Косвенные налоги и таможенные пошлины
5. Налоги на добавленную стоимость |
10,0 |
1,0 |
1,0 |
8 |
6. Акцизы |
7,5 |
0,5 |
- |
7 |
7. Таможенные пошлины |
6,0 |
- |
- |
6 |
Раздел 3. Прямые налоги
Подраздел 3.1. Прямые федеральные налоги
8. Налог на прибыль организаций |
11,25 |
2,0 |
1,25 |
8 |
9. Налог на доходы физических лиц |
7,5 |
1,0 |
0,5 |
6 |
10. Государственная пошлина |
4,0 |
- |
- |
4 |
11. Налоги и сборы в системе природопользования |
4,0 |
- |
- |
4 |
Подраздел 2. Прямые региональные налоги
12. Налоги на имущество организаций |
4,75 |
0,5 |
0,25 |
4 |
13. Транспортный налог |
4,5 |
0,5 |
- |
4 |
14. Налог на игорный бизнес |
3,0 |
- |
- |
3 |
Подраздел 3. Прямые местные налоги
15. Земельный налог |
4,0 |
- |
- |
4 |
16. Налоги на имущество физических лиц |
2,0 |
- |
- |
2 |
Раздел 4. Специальные налоговые режимы
17. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей |
2,0 |
- |
- |
2 |
18. Упрощенная система налогообложения |
5,75 |
0,5 |
0,25 |
5 |
19. Система налогообложения в виде единого налога на вменяемый доход для отдельных видов деятельности |
4,75 |
0,5 |
0,25 |
4 |
20. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции |
2,0 |
- |
- |
2 |
Итого |
102 |
8 |
4 |
90 |
3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы
080507 – Менеджмент организации
Форма обучения – дневная
Наименование разделов и тем |
Всего часов по учебному плану |
Виды учебных занятий | ||
Аудиторные занятия |
Самостоятельная работа | |||
Лекции |
Практические (семинарские занятия) | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Раздел 1. Теоретические основы налогообложения и организация налоговой системы Российской Федерации
1. Основы налогообложения |
4 |
1 |
1 |
2 |
2. Методология налогообложения |
4 |
1 |
1 |
2 |
3. Налоговый контроль и ответственность за налоговые правонарушения |
4 |
1 |
1 |
2 |
4. Налоговая система и налоговая политика |
4 |
1 |
1 |
2 |