Деньги.Банк.Кредит
.doc2. Вторая очередь: списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору , а так же по выплате вознограждений , по авторскому договору.
3. Третья очередь: списание по платежным документам , предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств , для расчетов по оплате труда , работающих по трудовому договору , а так же по отчислениям в пенсионный фонд , в фонд социального страхования и государственный фонд занятости населения РФ
4. Четвертая очередь: списание по платежным документам, предусматривающим павтежи в бюджет и внебюджетные фонды , отчисления, которые не предусмотренны в 3 очереди.
5. Пятая очередь: списание по исполнительным документам, предусматривающим списания , для удовлетворения других денежных требований.
6. Шестая очередь: списание по другим платежным документам и в поредке колендарной и временной очередности .
Открытие банком счета клиенту и предоставление ему услуг, по расчетно- кассовому обслуживанию РКО осуществляется на основе заключения между банком и клиентом договора банковского счёта, по этому договору банк обязуется принимать и зачислять на счёт, открытый клиенту , денежные средства , а так же выполнять его поручения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта , проводить другие операции по счёту.
Клиент в праве открывать в банках необходимое ему колличество расчетных, дипазитных или иных счетов в любой валюте. В соответствии договором банковского счёта, клиент обязуется соблюдать требования, действия других нормативных актов , регулирующих порядок осуществление расчетных и кассовых операции , предоставлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую расчетность , а так же другие документы , необходимые для организации расчетно- кассового обслуживания.
Достижения в области электронной техники, развития и совершенствования автоматизации бенковских операций привели к созданию электронных систем платежей , которые используются для перевода денежных средств , осуществление кредитных и расчетных операций и контроля за состоянием банковских счетов по средством передачи электронных сигналов без использования бумажных носителей.
Использование систем электронных платежей способствует ускорению денежного оборота , уменьшение издержек, связанных с обработкой платежной документации , улучшению качества банковского обслуживания клиента .
К системам электронных платежей относятся : автоматические расчетные палат(АРП), банковские автоматы , терминалы в торговых точках, банковское обслуживание на дому.
АРП осуществляют безналичные расчеты в автоматизированном режиме и вся информация о платежах поступает в форме подготовленной для ввода в информационные банковские системы.
Банкоматы позволяют клиентам в отсутствии банковского персонала самостоятельно подключаться к банковской информационной системе и осуществлять наиболее распространенные операции.
Терминалы , их цель, внедрение сокращения налично- денежного оборота в стране. Терминалы используются служащими торгового предприятия , для ввода и передачи информации о платежных операциях в банковскую систему и получение обратной информации банка о платежеспособности покупателя.
Банковское обслуживание на дому является самостоятельной формой банковских услуг населению, основанная на использовании электронной вычислительной техники , которая может осуществлятся с помощью современной модели телефонных аппаратов или персонального компьютера
27 апреля2013
Домашнее задание 3. Виды электронных денег , их плюсы и минусы
Домашнее задание 4. Сравнительный анализ темпов инфляции 2011- 2012 годах
Домашнее задание 5. Значение ставки рефинансирования и международных ставок LiBOR ЕВРОБОНД ДЛЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ.
Домашнее задание 6. Влияние бюро кредитных историй на кредитную историю клиента
Домашнее зад.ание 7 виды банковских счетов и их особенности
Домашнее задание 8 направление денежно- кредитного регулирования ЦБ к 2012 - 2013 годах.
ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
Формы безналичных расчетов- это урегулированные законодательством , способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций . Каждая форма имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов .
В соответствии с действующим законодательством применяются следующие формы расчетов:
1. Расчеты платежными поручениями (формы безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающие его учреждения банка , расчетный документ , содержащий поручения о перечислении определенной суммы денег со своего счета , на счет получателя, предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним в том или ином банке. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на его счете. В расчетах , платежные поручения могут использоваться за полученные товары и оказанные услуги , при условии, ссылки в поручении на номер и дату документа , потверждающего получение товара и услуг плательщиком; для платежей в порядке предварительной оплаты товаров и услуг, для осуществления плановых платежей , для погашения кредиторской задолжности , при платежах в бюджетные и вне бюджетные фонды , уплате пении, штрафов и т.д. Все нетоварные операции совершаются исключительно платежными поручениями. Приемущества расчетов платежными поручениями заключается в том, что они обеспечивают относительно простой и быстрый документооборот , максимально обеспечивают сближение моментов получения покупателями товаров и совершение платежа. В общем безналичном обороте ,эта форма расчетов составляет более 8%.)
2. Расчеты платежными требованиями. ( представляют собой требования поставщика , получателя денег к покупателю, т.е плательщика , а платить на основании направленных в обслуживающих банк плательщика расчетных и отгрузочных документов , стоимость поставленной по договору продукции выполненных работ, оккзанных услуг. Особенности реквизитов платежного требования состоят в том, что они отражают сумму требований получателя средств и сумму , которую плательщик поручил банку списать с его счёта . Поступившая в банк плательщика, платежное требование оплачивается покупателем только в порядке предварительного акцепта. Заявленный плвтельщиком отказ от акцепта может быть полным ли частичным, но обязательно мотивированным. Срок акцепта устанавливается в 3 рабочих дня, не считая дня поступления в банк расчетных документов . В случае неполучения банком акцепта плательщика по платежному требованию , оно возвращается в банк поставщика с указанием , что расчетный документ не акцептован . Ответственность за обоснованность отказа от оплаты платежных требований несут плательщики , платежное требование принимается банком только при наличии средств на счете плательщика. Расчеты платежными требованиями, не требует больших затрат на их проведение , однако скорость расчета по ним ,несколько ниже платежных поручений .
3. АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ (аккредитив- письменное поручение одного кредитного учреждения, другому, о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу, при выполнении указанных в аккредитиве условий. Основными видами аккредитива являются денежный и документарный . Денежный аккредитив - это именной денежный документ, содержащий поручения банку корреспанденту , выплатить его держателю , указанную в аккредитиве сумму, полностью или частями в пределах определенного срока. Документарный аккредитив- это соглашение , по которому банк- эмитент должен по прозьбе или на основании инструкции клиента произвести платеж третьему лицуили по его приказу оплатить или акцептовать векселя. Банк - эмитент может дать полномочия произвести любые из указанных операций другому банку. Поручения клиента банку, выставить аккредитив , оформляется в виде заявления на него, в котором предусмотренны реквизиты, установленные законодательством . Банк обязан выставить аккредитив по заявлению клиента , называется банком- эмитентом , в том случае когда получатель средств обслуживается те же банком , что и плательщик, банк исполняет выставленный аккредитив самостоятельно. Если получатель денежных средств обслуживается другим банком, то банк - эмитент выставляет аккредитив в банке получателя , который производит его исполнению .
Различают также покрытые и непокрытые (гарантированные) и отзывные и безотзывные. Покрытые ( депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк - эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение исполняющего банка. В случае открытия непокрытого(гарантированного) аккредитива, исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму с открытого у него счета банка - эмитента. Отзывным признаётся аккредитив , который может быть изменен или отменен банком- эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Аккредитив называется отзывным если в нём не указанно иное. Безотзывным называется аккредитив, который не может быть изменен или отменен без согласия получателя средств . Разновидностью безотзывного аккредитива является потвержденный аккредитив. Исполняющий банк потверждает безотзывной аккредитив по прозьбе банка- эмитента, т.е он принимает на себя обязательства по аккредитиву. Получив извящение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя , для получения средств по аккредетиву , он предоставляет в исполняющий банк товарно - транспортные документы и реестр счетов- фактур на отгруженную продукцию , на основании которых, банк проверяет выполнение поставщиком всех условий аккредитива и только после этого производитпо нему выплаты. Извящение о произведенном платеже и соответствующие документы отсылаются банку- эмитенту для вручения плательщику. Премущества аккредитивной формы расчетов состоит в гарантии платежа и возможности получить его в крочайший срок после отгрузки товара . Недостаток расчетов- это отклечение из оборотов покупателя средств , так как он резервирует ихдля оплаты счетов поставщика для отгрузки товаров.
4.РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ.участниками отношений по чеку являются :
1. Чекодатель- лицо которое выписало чек
2. Чекодержатель - любое физическое или юридическое лицо, являющееся законным владельцем выписанного чека
3. Плательщик- банк или иная кредитная организация, получившая лицензию на совершение банковских операций, где чекодатель имеет средства , которыми он в праве распоряжаться путём выставления чеков.
Форма чека , его реквизиты порядок заполнения ,определяется законодательством и установленными в соответствии с ним банковские правила.
Виды чеков:
1. Именной чек (выписывается на определенное лицо не подлежит передаче)
2. Чек на предъявителя ( передаётся от одного лица к другму путем простого вручения)
3. Ордерный чек ( может передоваться по средством передаточной подписи (индоссамент) . Индоссамент может быть именным , если в нем указанно лицо, которому передаётся чек и бланковым, если такое лицо не указано. Число индоссаментов не ограниченно. платеж по чеку может быть гарантированн полностью или частично по средством аваля (дополнительная гарантия ), который проставляется на лицевой стороне чека с указанием кем, и на кого дан. с точки зрения инкасации(получения денег) , чеки подразделяются на :
1. Денежные чеки, применяются для выплаты держателю чека, наличных денег в банке . Например , з.п
2. Расчетные чеки, принимаются для безналичных расчетов.
При платежах используются чеки оплачиваемые за счет средств , которые предварительно депонированны на отдельном банковском счете. Для получения чековой книжки , предприятие должно подать заявление по установленной форме, а та же платежное поручение , на перечисление средств с его расчетного счета , на отдельний счет, расчетные чеки. Клиент получает в банке чековую книжку, с указанием суммы в пределах которой он может выписывать чеки. Чек подлежит оплате по представлению , соответствующему плательщику, в течение 10 дней.
4 мая 2013г лекция
14 мая контрольная работа по теории на практике , по темам до инфляции. 28 мая. Контрольная по задачам( одна задача по кредитам , одна по вкладам).
5. Расчеты по инкассо. Инкассо- это операция по получению банками, для клиентов денежных средств по их получению и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, товарораспределительные документы и т.д . Различают 2 вида.
1. Простое инкассо -операция , по которой банк обязуется получить деньги с третьего лица на основании платежного требования , не сопровождаемого комерческими документами и выставленного клиентами через банк. Простое инкассо применяется при расчетах неторгового характера
2. Документарная инкассо- операция, в результате которой банк должен предъявить третьему лицу полученные документы от клиентов,и выдать их только против платежа или против акцепта . Клиент , поручает своему банку перевести определенную сумму с его счета ,указанному адресату. За данную операцию банк взъимает комиссию. Беспорное списание средств со счетов предприятия осуществляется государственными налоговыми инспекциями , при взъискании недоимок по налогам и другим обязательным платежам в бюджет.,сумм штрафов и с при иных санкциях , предусмотренных законодательными актами , а так же по исполнительным и приравненным к ним документам
Банк, получивший от клиента инкассовое поручение , называется банком эмитентом , если этот банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание плательщика и получателя средств , он одновременно является исполняющим банком. Банк -эмитент, получивший поручение клиента, в праве привлекать для его иной банк, направив ему при этом соответствующие документы . Средства, списанные исполняющим банком, со счета плательщика, должны быть немедленно переданы в распоряжение банку- эмитенту , который обязан зачислить их на счет клиента . В том случае, если платеж или акцепт небыли получены , исполняющий банк обязан известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцептов , запрасив у него указания, относительно дальнейших действий
6. Расчеты векселями
Основными участниками вексельного правоотношения являются
1. Векселедатель , лицо сотавляющее и выдающее вексель
2. Векселедержатель- владелец векселя, имеющий право на получение указанной веклесей денежной суммы
3. Плательщик- либо сам векселедатель или 3 лицо. Различают 2 вида векселя
1. Простой вексель , это письменный документ, составленный с учетом всех обязательных в нем реквизитов , содержащий простое, ни чем не обусловленное обязательство векселедателя, уплатить установленную сумму получателю платежа
2. Переводной вексель(тратта) - это письменный документ, по которому кредитор трассат , поручает своему кредитору трассат , выплатить обозначенную векселе сумму, в установленный срок, определенному лицу, которая называется ремитент.
Обязательными реквизитами векселя являются слово вексель , сумма цифрами и прописями, уккзание срока платежа(срок может стоять до востребования, точная дата, по предьявлению но не позднее указанной даты , поздне позднее )
Место составления векселя: прописывается точный адрес , указание места где платеж должен быть произведен. Может быть уккзан лицо конкретный адрес либо в целом. Обязательное указания даты, подпись векселедателя , печать.
В переводном векселе указывается в основном имя плательщика. Вексельное законодательство предусматривает возможность передачи векселя, с помощью передаточной надписи -инфосамента.
Платеж по векселю может быть обеспечен по средством аваля-вексельного поручительства
Понятие и сущность инфляции, ее типы и виды.
Инфляция - это сложная социально-экономическое явление , пораждаемое диспропорциями, воспроизводства в различных сферах рыночного хозяйства
Инфляция- дизбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением , выражаемыв0х в росте цен, не связанный с повышением качеста товаров
Инфляция- повышение общего уровня цен в стране, которая возникает в силу разных экономических и политических факторов . Фактор который вызывает инфляцию разделяют на 2 группы: 1. Денежные факторы, вызывают повышение денежного спроса над товарным предложением , в результате чего происходит нарушение требований закона денежного обращения. 2 группа. Неденежные факторы. Ведут к первоночальному расту издержек и цен товаров
2 типа инфляции
1. Инфляция спроса. Означает нарушение равновесия между спросом и совокупным предложением р стороны спроса , т.е избыток средств , наталкивает на ограниченное предложение и как результат повышение цен.
2 . Инфляция издержек. Озночает рост цен в следствие увелечения издержек производства .
Структурная инфляция- сочетает инфляцию спроса и издержек.
Инфляция спроса определяется следующими факторами:
1. Мелиторизация экономики и рост военных расходов. В отдельные периоды она приводит к оживлению экономики , т.к рост расходов государства на военные цели вызывает рост занятости трудоспособного населения в сфере производства военной техники
В то же время, современная техника все в меньшей степени оказывается приспособленной для использования в гражданских целях. Государство в результате постоянного роста ,производительного потребления части национального дохода , само является потребителем данного товара , создаёт условия для появления дифицита гсударственного бюджета и увеличение государственного долга.
Другие факторы, это дифицит государствен
Покрытие дифицита обеспечивается за счет дополнительной эмиссии денежных знаков, либо за счет роста величины размещяемым государственным займам. Так же проводится кредитная экспенсия эмиссионными банками , при кредитовании правительств и при насыщении денежной массы иностранной валютой, обмениваемой на национальную . Появляется импортированная инфляция , при получении международных кредитов в иностранной валюте и при покупке иностранной валюты с активным платежным балансом, за счет дополнительной платежной эмиссии национальной валюты