Сальдо на начало года и обороты за январь – ноябрь 2010 г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)

Наименование и шифр счета	Сальдо на начало года, руб.		Обороты за январь – ноябрь, руб.
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
1	2	3	4	5
Основные средства (01)	3 661 620		955 000	476 970
Амортизация основных средств (02)		2 130 070	475 000	864 100
Нематериальные активы (04)	85 000		60 000
Амортизация нематериальных активов (05)		10 000		15 015
Вложения во внеоборотные активы – всего,			1 015 000	1 015 000
в том числе строительство объектов основных средств (08-3)			701 000	701 000
приобретение объектов основных средств (08-4)			254 000	254 000
приобретение НМА (08-5)			60 000	60 000
1	2	3	4	5
Отложенные налоговые активы (09)	15 000		97 320	15 000
Материалы (10)	737 500		2 100 070	1 535 070
Заготовление и приобретение материальных ценностей (15)			2 150 170	2 150 170
Отклонения в стоимости материальных ценностей (16)	105 000		121 000	160 000
НДС по приобретенным ценностям – всего,			648 934	648 934
в том числе НДС при приобретении основных средств(19-1)			171 900	171 900
НДС при приобретении материально-производствен-ных запасов (19-3)			387 030	387 030
НДС по услугам (19-42)			90 004	90 004
Основное производство (20) – всего,	75 720		6 570 710	6 613 340
в том числе изделия А изделие Б	45 720 30 000		4 570 000 2 000 710	4 592 630 2 020 710
Вспомогательные производства (23)			390 000	390 000
Общепроизводственные расходы (25)			2 108 995	2 108 995
Общехозяйственные расходы (26)			633 190	633 190
Брак в производстве (28)			26 150	26 150
Выпуск продукции (работ, услуг) (40)			6 587 190	6 587 190
Готовая продукция (43)	150 700		7 141 873	6 625 900
Расходы на продажу - всего,			181 400	181 400
в том числе расходы на продажу; субсчет «Коммер-ческие расходы» (44-1)			181 400	181 400
Касса (50)	7 150		3 310 189	3 308 039
Расчетные счета (51)	795 300		11 374 590	11 497 653
Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные фи-нансовые вложения» (58-1-2)			140 000
1	2	3	4	5
Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего,		452 900	4 750 463	5 128 213
в том числе расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1)		452 900	3 408 000	3 785 750
расчеты по авансам выданным (60-2)			1 342 463	1 342 463
Расчеты с покупателями и заказчиками – всего,	277 000		11 974 677	12 160 407
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1)	277 000		9 150 800	9 099 830
расчеты по авансам полученным (62-2)			2 823 877	3 060 577
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего,		370 000	980 340	1 290 210
в том числе: расчеты по краткосрочным кредитам (66-1)		370 000	928 130	1 238 000
проценты по кратко-срочным кредитам (66-2)			52 210	52 210
Расчеты по налогам и сборам (68) – всего		189 112	2 242 456	2 126 238
в том числе: НДС (68-1)		119 859	1 530 979	1 425 237
налог на прибыль (68-2)		25 000	349 946	354 023
НДФЛ (68-3)		33 000	316 460	312 160
налог на имущество организации (68-5)		8 253	33 179	24 926
транспортный налог (68-6)		3 000	12 892	9 892
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего,		92 800	958 635	969 600
в том числе: ЕСН в Фонд социального страхования (69-1-1)		9 858	101 832	102 998
1	2	3	4	5
страховые платежи по несчастным случаев на производстве (69-1-2)		4 419	45 650	46 171
ЕСН, подлежащий уплате в бюджет, взносы по страховой и накопительной части трудовой пенсии (69-2)		67 985	702 297	710 330
ЕСН в федеральный ФОМС (69-3-1)		3 739	38 626	39 068
ЕСН в территориальный ФОМС (69-3-2)		6 799	70 230	71 033
Расчеты с персоналом по оплате труда (70)		339 800	3 511 490	3 551 600
Расчеты с подотчетными лицами (71)	6 200		131 600	133 500
Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)			128 000
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего	180 000	842 800	1 665 556	1 676 482
в том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1)	180 000		781 060	781 060
расчеты с разными кредиторами (76-2)		842 800	884 496	895 422
Отложенные налоговые обязательства (77)		8 200	10 600	22 360
Уставный капитал (80)		500 000
Резервный капитал (82)		75 000
Добавочный капитал (83)		391 332
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) – всего		692 176	921 860	753 085

1	2	3	4	5
в том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1)		692 176	692 176
нераспределенная прибыль в обращении (84-2)			229 684	692 176
нераспределенная прибыль в использовании (84-3)				60 909
Продажи (90) – всего,			9150800	9 150 800
в том числе: выручка (90-1)				9 150 800
себестоимость продаж (90-2)			6 071 217
НДС (90-3)			1 395 885
общехозяйственные расходы (90-5)			633 190
коммерческие расходы (90-6)			181 400
прибыль/убыток от продаж (90-9)			869 108
Прочие доходы и расходы (91) - всего			250 760	250 760
в том числе прочие доходы (91-1)				250 760
прочие расходы (91-2)			174 118
сальдо прочих доходов и расходов (91-9)			76 642
Прибыли и убытки (99)			246 103	945 750
ИТОГО	6 094 190	6 094 190	83 011 121	83 011 121