VI. Местонахождение и банковские реквизиты сторон

Банк:		Заемщик:
Закрытое акционерное общество « »		___________________________________
Российская Федерация, г. Москва. Адрес: 125167 Москва, Ленинградский пр-т, д.37, к.12, Код БИК 044525832, к/с 30101810000000000832, ИНН 7703025925.		Местонахождение:___________________ Почтовый адрес:_____________________ Р/с___________________________в_________________________, ИНН__________
Банк		Заемщик:
Вице-президент________/_____________/		Генеральный директор ____________/____________/
Гл.бухгалтер _________/_________________/		Гл.бухгалтер __________/____________/

Методические рекомендации по выполнению задания

Для расчета залоговой стоимости имущества, предлагаемого в качестве залога при кредитовании необходимо использовать формулу:

Залоговая стоимость, расчет производится по формуле:

Сз = Ср * (1 – Дз / 100), где

Сз - залоговая стоимость; Ср - рыночная стоимость;

Дз - залоговый дисконт, %

Для расчета верхнего предела кредита, который может быть выдан предприятию необходимо использовать формулу:

Км = Сз / (1 + С% * T/ 100 / 365), где

Км - верхний предел кредита, который может быть предоставлен под предлагаемое обеспечение; Сз - залоговая стоимость;

С% - годовая процентная ставка по кредиту, % годовых;

T- срок кредита, дней (при сроке 1 год и болееT=365).

Примерная схема расчета кредита корпоративному клиенту, исходя из залоговой стоимости его обеспечения, представлена в табл. 1.,

Таблица 1

Расчет максимальной суммы кредита исходя из предлагаемого обеспечения*

п/п	Наименование/параметры	Данные
1	Сумма запрашиваемого кредита	5 000,00 тыс. руб.
2	Срок кредитования	60 мес.
3	Ставка по кредиту	17% годовых
4	Имущество, предлагаемое в качестве залогового обеспечения кредита	нежилое 1-этажное здание, об. пл. 145 кв.м.
5	Рыночная стоимость имущества предлагаемого в залог	7 850,00 тыс. руб.
6	Залоговый дисконт на объект нежилой недвижимости	35%
7	Залоговая стоимость, расчет производится по формуле: Сз = Ср * (1 – Дз / 100), где Сз - залоговая стоимость; Ср - рыночная стоимость; Дз - залоговый дисконт, %	5 103,00 тыс. руб.
8	Расчет верхнего предела кредита, который может быть предоставлен под данное обеспечение, производится по формуле: Км = Сз / (1 + С% * T/ 100 / 365), где Км - верхний предел кредита, который может быть предоставлен под предлагаемое обеспечение; Сз - залоговая стоимость; С% - годовая процентная ставка по кредиту, % годовых; T- срок кредита, дней (при сроке 1 год и болееT=365).	4 362,00 тыс. руб.
9	Излишек (+)/Недостаток (–) обеспечения по кредиту – Недостаток, расчет производится по формуле: Соб = (Ск + Ск * С% / 100 / 365 * T) – Сз , где Соб - минимальная достаточная рыночная стоимость обеспечения; Ск – сумма запрашиваемого кредита; С% - годовая процентная ставка по кредиту, % годовых; T– срок кредита, дней (при сроке 1 год и болееT=365); Сз - залоговая стоимость.	1 488,00 тыс. руб.

Для расчета платы за кредит методом начисления процентов на остаток долга по кредиту предлагается использовать формулу:

Сумма% =	S(ост) x % x P(дн)
	365(366) x 100

где: S(ост) - остаток долга по кредиту; % - процентная ставка, указанная в договоре; Р(дн) - фактическое количество дней в рассчитываемом периоде 365(366) - фактическое количество дней в году (365 или 366).

Сумма взятого кредита делится на срок кредита в месяцах , в итоге получается сумма, которая ежемесячно будет идти на погашение основной суммы долга

Расчет оформляется в таблице 2

Дата погашения Последнее число каждого месяца	Остаток основного долга на дату погашения(S(ост))	Количество дней в периоде (Р(дн))	Ежемесячная сумма погашения основного долга	Сумма процентов к погашению на дату	Итого к погашению

Например;

Взят кредит 01.02.09 в сумме 100000 рублей под 15% годовых на 2 года. Сумма ежемесячного погашения основного долга 4166,66 руб. (100000руб. : 24 месяца) Сумма процентов к погашению: за 1 месяц (28.02.06) - 1150,68 руб. ( 100000 х15% х28 / 365 х 100); за 2 месяц (31.03.06) - 1120,89 руб. ( (100000-4166,67)х15% х 31 / 365 х 100) Полный расчет процентов и суммы ежемесячного погашения представлен в таблице:

Дата погашения	Остаток основного долга на дату погашения(S(ост))	Количество дней в периоде (Р(дн))	Ежемесячная сумма погашения основного долга	Сумма процентов к погашению на дату	Итого к погашению
28.02.2009	100000	28	4166,67	1150,68	5317,35
31.03.2009	95833,33	31	4166,67	1220,89	5387,56
30.04.2009	91666,67	30	4166,67	1130,14	5296,80
31.05.2009	87500,00	31	4166,67	1114,73	5281,39
30.06.2009	83333,33	30	4166,67	1027,40	5194,06
31.07.2009	79166,67	31	4166,67	1008,56	5175,23
31.08.2009	75000,00	31	4166,67	955,48	5122,15
30.09.2009	70833,33	30	4166,67	873,29	5039,95
31.10.2009	66666,67	31	4166,67	849,32	5015,98
30.11.2009	62500,00	30	4166,67	770,55	4937,21
31.12.2009	58333,33	31	4166,67	743,15	4909,82
31.01.2010	54166,67	31	4166,67	690,07	4856,74
28.02.2010	50000,00	28	4166,67	575,34	4742,01
31.03.2010	45833,33	31	4166,67	583,90	4750,57
30.04.2010	41666,67	30	4166,67	513,70	4680,37
31.05.2010	37500,00	31	4166,67	477,74	4644,41
30.06.2010	33333,33	30	4166,67	410,96	4577,63
31.07.2010	29166,67	31	4166,67	371,58	4538,24
31.08.2010	25000,00	31	4166,67	318,49	4485,16
30.09.2010	20833,33	30	4166,67	256,85	4423,52
31.10.2010	16666,67	31	4166,67	212,33	4379,00
30.11.2010	12500,00	30	4166,67	154,11	4320,78
31.12.2010	8333,33	31	4166,67	106,16	4272,83
30.01.2011	4166,67	30	4166,67	51,37	4218,04
ИТОГО за 2 года			100000,00	15566,78	115566,78

Для расчета платы за кредит методом аннуитетов.

Аннуитет - (лат. annuitas –ежегодный платеж;) – платежи, выплачиваемые равными денежными суммами через определенные промежутки времени (как правило, ежемесячно) в счет погашения полученного кредита (займа) и процентов по нему.

Расчет аннуитетных платежей в зависимости от определенных условий может производится по одной из формул:

S – сумма кредита (займа) %(мес) – месячная процентная ставка ( 1/12 годовой ставки в абсолютной величине) рр – количество периодов платежа (при ежемесячных платежах один год составляет 12 периодов)

1. При условии что все платежи равны во все рр периодов

S x	%(мес)
	1 - (1 + %(мес))^-pp

2. При условии что первый платеж предварительный – не аннуитетный, как правило включает в себя только проценты, начисленные за период времени с даты следующей за датой выдачи кредита по последнее число месяца, остальные платежи (рр -1) - аннуитетные. (Стандартная формула АИЖК)

S x	%(мес)
	1 - (1 + %(мес))^-(pp-1)

3. При условии, что первый и последний платежи не аннуитетные, первый платеж – только проценты за первый период, последний платеж – оставшаяся часть кредита и проценты за последний период. Остальные (рр – 2) платежей – аннуитетные.

S x	%(мес)
	1 - (1 + %(мес))^-(pp-2)

НАПРИМЕР :

Применяя наиболее часто используемую банками формулу АИЖК в нашем примере, получим:

Месячная процентная ставка = 0,15 / 12 = 0,0125

Сумма ежемесячного (аннуитетного) платежа, (за исключением первого):

100000 x	0,0125	= 5029,67
	1 - (1 + 0,0125)^-(24-1)

Первый платеж при использовании данной формулы включает в себя, как правило, только проценты по кредиту за первый период (месяц):

100000 х 15% х 28дн / 365 х 100 = 1150,68

Таким образом, за 2 года пользования кредитом заемщик выплатит банку:

5029,67 х 23 мес = 115682,41 руб. + 1150,68 = 116833,09 рублей