Приложения
Приложение
1
Исходные данные для выполнения работы
|
№ п/п |
Показатель |
2011 |
2013 |
|
1 |
Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг, тыс. руб. в текущих ценах |
506746 |
524419 |
|
2 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. |
456140 |
379964 |
|
3 |
Прибыль от продаж, тыс.руб. |
15820 |
59702 |
|
4 |
Численность работников, чел. |
314 |
311 |
|
5 |
Чистая прибыль (убыток), тыс.руб. |
9044 |
39895 |
|
6 |
Объем выпуска продукции, тыс. руб. |
506746 |
524419 |
|
7 |
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. |
117568 |
126431 |
|
8 |
Расходы на оплату труда, тыс. руб. |
104871 |
79671 |
|
9 |
Средняя величина оборотных средств, тыс. руб. |
66050,5 |
53847 |
|
10 |
Средняя дебиторская задолженность, тыс. руб. |
5279,5 |
11366 |
|
11 |
Средняя стоимость запасов, тыс. руб. |
15552,5 |
19483 |
|
12 |
Фонд заработной платы, тыс. руб. |
79671 |
104871 |
Приложение
2 
|
Объемные показатели |
Расчетные показатели | |||||||
|
Год |
Валовой выпуск, тыс. шт. |
Наименование, тыс. шт. |
Всего затрат на производство продукции, тыс.р. |
Затраты на оплату труда тыс.р. |
Выпуск продукции в сутки, шт. |
Затраты на оплату труда на 1000шт продукции, р. |
Себестоимость 1000шт, р. | |
|
2004 |
257099 |
998 |
17626,707 |
1987,308 |
258 |
7,73 |
68,56 | |
|
2005 |
271114 |
1015 |
19311,450 |
2278,466 |
267 |
8,40 |
71,23 | |
|
2006 |
267259 |
1007 |
20049,770 |
2553,733 |
265 |
9,56 |
75,02 | |
|
2007 |
272876 |
1031 |
50926,848 |
3503,149 |
265 |
12,84 |
186,63 | |
|
2008 |
293942 |
1094 |
72430,248 |
3940,656 |
269 |
13,41 |
246,41 | |
|
2009 |
369648 |
1160 |
144613,691 |
5265,046 |
319 |
14,24 |
391,22 | |
|
20010 |
443218 |
1340 |
234954,294 |
5565,081 |
331 |
12,56 |
530,11 | |
|
2011 |
457899 |
1350 |
221687,222 |
6528,000 |
339 |
14,26 |
484,14 | |
|
2012 |
468624 |
1408 |
160377,192 |
7207,000 |
333 |
15,38 |
342,23 | |
|
2013 |
469864 |
1455 |
317989,859 |
8885,000 |
323 |
18,91 |
676,77 | |
|
Всего |
3571543 |
11858 |
1259967,281 |
47713,439 |
301 |
13,36 |
352,78 | |
Приложение 3
Ранжированный ряд по продуктивности
|
Наименование, шт. |
Себестоимость 1000шт, р. |
Год |
|
258 |
68,56 |
2004 |
|
265 |
186,63 |
2007 |
|
265 |
75,02 |
2006 |
|
267 |
71,23 |
2005 |
|
269 |
246,41 |
2008 |
|
319 |
391,22 |
2009 |
|
323 |
676,77 |
2013 |
|
331 |
530,11 |
2010 |
|
333 |
342,23 |
2012 |
|
339 |
484,14 |
2013 |
Приложение 4 
Ранжированный ряд по затратам
|
Затраты на оплату труда |
Себестоимость 1000шт, р. |
Год |
|
7,73 |
68,56 |
2004 |
|
8,40 |
71,23 |
2005 |
|
9,56 |
75,02 |
2009 |
|
12,56 |
530,11 |
2010 |
|
12,84 |
186,63 |
2011 |
|
13,41 |
246,41 |
2012 |
|
14,24 |
391,22 |
20010 |
|
14,26 |
484,14 |
2016 |
|
15,38 |
342,23 |
2012 |
|
18,91 |
676,77 |
2013 |
Приложение 5 
Себестоимость продукции в зависимости от затрат на оплату труда
|
Группы районов по затратам на оплату труда |
Число наблюдений |
Валовой выпуск |
Всего затрат на производство изделия, тыс.р. |
Затраты на оплату труда тыс.р. |
Наименование |
В среднем | |
|
Затраты на оплату труда, р. |
Себестоимость, р. | ||||||
|
7,73-11,46 |
3 |
795472 |
56987,928 |
6819,507 |
3020 |
8,57 |
71,64 |
|
11,46-15,19 |
5 |
1837583 |
724612,303 |
24801,932 |
5975 |
13,50 |
394,33 |
|
15,19-18,91 |
2 |
938488 |
478367,051 |
16092,000 |
2863 |
17,15 |
509,72 |
|
Всего |
10 |
3571543 |
1259967,281 |
47713,439 |
11858 |
13,36 |
352,78 |
Приложение 6 
Себестоимость продукции в зависимости от выработки
|
Группы районов по продуктивности |
Число наблюдений |
Валовой выпуск |
Всего затрат на производство продукции, тыс.р. |
Затраты на оплату труда тыс.р. |
Наименование |
В среднем | |
|
Выпуск изделий в сутки шт. |
Выпуск изделий в сутки шт. | ||||||
|
258-269 |
5 |
1362290 |
180345,024 |
14263,312 |
5145 |
265 |
132,38 |
|
319-323 |
2 |
839512 |
462603,550 |
14150,046 |
2615 |
321 |
551,04 |
|
331-339 |
3 |
1369741 |
617018,707 |
19300,081 |
4098 |
334 |
450,46 |
|
Всего |
10 |
3571543 |
1259967,281 |
47713,439 |
11858 |
301 |
352,78 |
Приложение 7 
Себестоимость продукции в зависимости от выработки и затрат на заработную плату
|
Группы районов по выработке |
Подгруппы районов по затратам на заработную плату |
Число наблюдений |
Валовой выпуск |
Всего затрат на производство изделия, тыс.р. |
Затраты на оплату труда тыс.р. |
Наим-е |
В среднем | ||
|
выработка |
Затраты на оплату труда |
Себестоимость | |||||||
|
258-269 |
|
5 |
1362290 |
180345,024 |
14263,312 |
5145 |
265 |
10,47 |
132,38 |
|
7,73-11,46 |
3 |
795472 |
56987,928 |
6819,507 |
3020 |
263 |
8,57 |
71,64 | |
|
11,46-15,19 |
2 |
566818 |
123357,096 |
7443,805 |
2125 |
267 |
13,13 |
217,63 | |
|
15,19-18,91 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
319-323 |
|
2 |
839512 |
462603,550 |
14150,046 |
2615 |
321 |
16,86 |
551,04 |
|
7,73-11,46 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
11,46-15,19 |
1 |
369648 |
144613,691 |
5265,046 |
1160 |
319 |
14,24 |
391,22 | |
|
15,19-18,91 |
1 |
469864 |
317989,859 |
8885,000 |
1455 |
323 |
18,91 |
676,77 | |
|
331-339 |
|
3 |
1369741 |
617018,707 |
19300,081 |
4098 |
334 |
14,09 |
450,46 |
|
7,73-11,46 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
11,46-15,19 |
2 |
901117 |
456641,516 |
12093,081 |
2690 |
335 |
13,42 |
506,75 | |
|
15,19-18,91 |
1 |
468624 |
160377,192 |
7207,000 |
1408 |
333 |
15,38 |
342,23 | |
|
Итого |
|
10 |
3571543 |
1259967,281 |
47713,439 |
11858 |
301 |
13,36 |
352,78 |
Приложение 8 
Расчеты параметров уравнения
|
Год |
Затраты на производство, тыс. р. |
Себестоимость, р. |
|
2004 |
17626,707 |
68,56 |
|
2005 |
19311,450 |
71,23 |
|
2006 |
20049,770 |
75,02 |
|
2007 |
50926,848 |
186,63 |
|
2008 |
72430,248 |
246,41 |
|
2009 |
144613,691 |
391,22 |
|
2010 |
234954,294 |
530,11 |
|
2011 |
221687,222 |
484,14 |
|
2012 |
160377,192 |
342,23 |
|
2013 |
317989,859 |
676,77 |
|
Всего |
1259967,281 |
352,78 |
Приложение 9 
Расчетная таблица для изучения связи между себестоимостью продукции и продуктивностью
|
Год |
Продуктивность. шт. |
Себестоимость, р. |
|
Для изучения связи | |||
|
|
|
| |||||
|
|
y |
Ранжир
по фактору |
y=-1596,56+ +6,41 | ||||
|
2004 |
258 |
68,56 |
66365,09 |
4700,47 |
17662,03 |
258 |
54,75 |
|
2005 |
267 |
71,23 |
71346,36 |
5073,71 |
19026,06 |
267 |
115,60 |
|
2006 |
265 |
75,02 |
70437,79 |
5628,00 |
19910,40 |
265 |
104,66 |
|
2007 |
265 |
186,63 |
70050,84 |
34830,76 |
49395,58 |
265 |
99,98 |
|
2008 |
269 |
246,41 |
72191,93 |
60717,89 |
66206,81 |
269 |
125,71 |
|
2009 |
319 |
391,22 |
101545,51 |
153053,09 |
124666,97 |
319 |
446,06 |
|
2010 |
331 |
530,11 |
109401,98 |
281016,61 |
175339,03 |
331 |
523,61 |
|
2011 |
339 |
484,14 |
115046,09 |
234391,54 |
164212,76 |
339 |
577,61 |
|
2012 |
333 |
342,23 |
110775,51 |
117121,37 |
113904,26 |
333 |
536,88 |
|
2013 |
323 |
676,77 |
104284,16 |
458017,63 |
218549,73 |
323 |
473,43 |
|
Всего |
2968 |
3072,3 |
891445,26 |
1354551,08 |
968873,62 |
2968 |
3058,29 |
Приложение 10 
Расчетная таблица для изучения множественной корреляции
|
Год |
Затраты на оплату труда, р. |
Выпуск, шт. |
Себестоимость, р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
y | ||||||
|
2004 |
7,73 |
258 |
68,56 |
59,75 |
66564 |
529,97 |
17688,48 |
1994,34 |
|
2005 |
8,4 |
267 |
71,23 |
70,56 |
71289 |
598,33 |
19018,41 |
2242,80 |
|
2006 |
9,56 |
265 |
75,02 |
91,39 |
70225 |
717,19 |
19880,30 |
2533,40 |
|
2007 |
12,84 |
265 |
186,63 |
164,87 |
70225 |
2396,33 |
49456,95 |
3402,60 |
|
2008 |
13,41 |
269 |
246,41 |
179,83 |
72361 |
3304,36 |
66284,29 |
3607,29 |
|
2009 |
14,24 |
319 |
391,22 |
202,78 |
101761 |
5570,97 |
124799,18 |
4542,56 |
|
2010 |
12,56 |
331 |
530,11 |
157,75 |
109561 |
6658,18 |
175466,41 |
4157,36 |
|
2011 |
14,26 |
339 |
484,14 |
203,35 |
114921 |
6903,84 |
164123,46 |
4834,14 |
|
2012 |
15,38 |
333 |
342,23 |
236,54 |
110889 |
5263,50 |
113962,59 |
5121,54 |
|
2013 |
18,91 |
323 |
676,77 |
357,59 |
104329 |
12797,72 |
218596,71 |
6107,93 |
|
Всего |
127,29 |
2969 |
3072,32 |
1724,41 |
892125 |
44740,39 |
969276,78 |
38543,96 |
Приложение11 
Себестоимость изделия ОАО «Колос»
|
Год |
Себестоимость |
Абсолютный прирост |
Коэффициент роста |
Темп роста |
Темп прироста |
Значение 1% прироста | ||||||||
|
ц |
б |
ц |
б |
ц |
б |
ц |
б |
ц | ||||||
|
2004 |
68,56 |
- |
-238,67 |
- |
0,22 |
- |
22,32 |
- |
-77,68 |
- | ||||
|
2005 |
71,23 |
2,67 |
-236,00 |
1,04 |
0,23 |
103,89 |
23,18 |
3,89 |
-76,82 |
0,69 | ||||
|
2006 |
75,02 |
3,79 |
-232,21 |
1,05 |
0,24 |
105,32 |
24,42 |
5,32 |
-75,58 |
0,71 | ||||
|
2007 |
186,63 |
111,61 |
-120,60 |
2,49 |
0,61 |
248,77 |
60,75 |
148,77 |
-39,25 |
0,75 | ||||
|
2008 |
246,41 |
59,78 |
-60,82 |
1,32 |
0,80 |
132,03 |
80,20 |
32,03 |
-19,80 |
1,87 | ||||
|
2009 |
391,22 |
144,81 |
83,99 |
1,59 |
1,27 |
158,77 |
127,34 |
58,77 |
27,34 |
2,46 | ||||
|
2010 |
530,11 |
138,89 |
222,88 |
1,36 |
1,73 |
135,50 |
172,54 |
35,50 |
72,54 |
3,91 | ||||
|
2011 |
484,14 |
-45,97 |
176,91 |
0,91 |
1,58 |
91,33 |
157,58 |
-8,67 |
57,58 |
5,30 | ||||
|
2012 |
342,23 |
-141,91 |
35,00 |
0,71 |
1,11 |
70,69 |
111,39 |
-29,31 |
11,39 |
4,84 | ||||
|
2013 |
676,77 |
334,54 |
369,54 |
1,98 |
2,20 |
197,75 |
220,28 |
97,75 |
120,28 |
3,42 | ||||
|
В среднем |
307,23 |
65,58 |
- |
1,2897 |
- |
128,97 |
- |
3,44 |
- |
2,40 | ||||
Приложение 12
Расчетная таблица для выравнивания ряда динамики себестоимости продукции
|
Исходная информация |
Расчетная информация |
Выровненная себестоимость | |||||||
|
Год |
Себестоимость, р. |
Номер года | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
2004 |
68,56 |
0 |
0 |
0 |
13,02 |
55,54 |
3084,692 | ||
|
2004 |
71,23 |
1 |
71,23 |
1 |
78,4 |
-7,17 |
51,4089 | ||
|
2006 |
75,02 |
2 |
150,04 |
4 |
143,78 |
-68,76 |
4727,938 | ||
|
2007 |
186,63 |
3 |
559,89 |
9 |
209,16 |
-22,53 |
507,6009 | ||
|
2008 |
246,41 |
4 |
985,64 |
16 |
274,54 |
-28,13 |
791,2969 | ||
|
2009 |
391,22 |
5 |
1956,1 |
25 |
339,92 |
51,30 |
2631,69 | ||
|
2010 |
530,11 |
6 |
3180,66 |
36 |
405,3 |
124,81 |
15577,54 | ||
|
2011 |
484,14 |
7 |
3388,98 |
49 |
470,68 |
13,46 |
181,1716 | ||
|
2012 |
342,23 |
8 |
2737,84 |
64 |
536,06 |
-193,83 |
37570,07 | ||
|
2013 |
676,77 |
9 |
6090,93 |
81 |
601,44 |
75,33 |
5674,609 | ||
|
Всего |
3072,32 |
45 |
19121,31 |
285 |
3072,3 |
|
70798,01 | ||
Приложение 13 
Количество продукции и затраты на производство изделий в ОАО «Колос»
|
Вид продукции |
Количество продукции, тыс. ц. |
Себестоимость 1ц продукции р. |
Затраты на производство продукции, тыс. р. | ||||||||||||||
|
2012 |
2013 |
2012 |
2013 |
2012 |
2012 |
Условный | |||||||||||
|
План |
Факт |
План |
Факт |
План |
Факт |
| |||||||||||
|
Символы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
Изделие |
462938 |
460000 |
468624 |
342 |
680 |
676 |
158456 |
312800 |
317028 |
160269 |
318664 | ||||||
