2. Функции

На кассира возлагаются следующие функции:

Осуществление операций с денежными средствами и ценными бумагами.

Ведение кассовой книги.

Составление кассовой отчетности.

3. Должностные обязанности

Для выполнения возложенных на него функций кассир обязан:

3.1 Осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.

3.2 Получать по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства и ценные бумаги в учреждениях банка для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов.

3.3 Вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.

3.4 Составлять описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые.

3.5 Передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам.

3.6 Составлять кассовую отчетность.

4. Права

Кассир имеет право:

Знакомиться с проектами решений руководства предприятия, касающимися его деятельности.

Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с обязанностями, предусмотренными настоящей инструкцией.

Получать от руководителей структурных подразделений, специалистов информацию и документы по вопросам, входящим в его компетенцию.

Требовать от руководства предприятия оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.

5. Ответственность

Кассир несет ответственность:

За неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, в пределах, определенных действующим трудовым законодательством Республики Казахстан.

За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

С инструкцией ознакомлена _________________ Енина Н.И.

Приложение 2

Схема порядка учета движения денежных средств

в кассе ТОО "Мебельная фабрика Уют"

Приход	Касса	Расход
Приходный кассовый ордер		Расходный кассовый ордер
		Платежная ведомость
	Кассовая книга
	Журнал регистрации ПиРКО

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Отчет о движении денег

(прямой метод)

за 2007 год

Наименование организации ТОО "Мебельная фабрика Уют"

Организационно-правовая форма товарищество с ограниченной ответственностью

Валюта тыс. тенге

1. Потоки денег от операционной деятельности:
1.1 Поступление денег
Выручка от реализации	3033491
Авансы полученные
Прочие поступления	79883
Итого	3113374
1.2 Выплаты денег:
Расчеты с поставщиками	2974400
Расчеты по заработной плате	4593
Выплаты в фонд социального страхования и пенсионного обеспечения	658
Выплаты по налогам	26075
Выплаты по кредитам
Авансы выданные	15697
Прочие выплаты	62771
Итого	3084194
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате операционной деятельности	29180
2. Потоки денег от инвестиционной деятельности:
2.1 Поступление денег
От реализации нематериальных активов
От реализации основных средств	103
От реализации финансовых инвестиций
Прочие поступления	90225
Итого	90328
2.2 Выплаты денег:
Приобретение нематериальных активов	55
Приобретение основных средств	22618
Приобретение финансовых инвестиций
Прочие выплаты	137371
Итого	160044
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате инвестиционной деятельности	(69716)
3. Потоки денег от финансовой деятельности:
3.1 Поступление денег
Выпуск акций
Получение банковских займов	257842
Прочие поступления	110539
Итого:	368381
3.2 Выплаты денег:
Погашение банковских займов	272627
Приобретение собственных акций
Выплата дивидендов	3995
Прочие выплаты	52570
Итого	329192
Увеличение (+) / уменьшение (-) денег в результате финансовой деятельности	39189
Итого увеличение (+) /уменьшение (-) денег	(1347)
Деньги на начало отчетного периода (остаток)	11541
Деньги на конец отчетного периода (остаток)	10194