- •1. Бюджет продаж
- •2. График поступления денежных средств от продаж
- •3. Производственный бюджет в натуральных единицах
- •4. Бюджет прямых затрат на материалы
- •5. Бюджет закупок материалов в натуральном и стоимостном выражении
- •6. График оплаты приобретенных материалов
- •7. Бюджет прямых затрат на оплату труда
- •8. Бюджет общепроизводственных расходов
- •9. Расчет себестоимости единицы готовой продукции
- •10. Бюджет производственных запасов (готовой продукции и материалов) на конец планируемого периода
- •11. Себестоимость реализованной продукции
- •12. Бюджет коммерческих расходов
- •13. Бюджет управленческих расходов
- •14. Сводный бюджет доходов и расходов
- •16. Инвестиционный бюджет
- •17. Бюджет движения денежных средств
- •18. Прогноз баланса
11. Себестоимость реализованной продукции
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| |||
1. Запасы готовой продукции на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2. Прямые затраты на материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3. Прямые затраты на оплату труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.Общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
5. Себестоимость произведенной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6. Запас готовой продукции на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
7. Себестоимость реализованной продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Бюджет коммерческих расходов
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| |||
1.Запланированные продажи, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2. Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продаж. %: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.1 Комиссионные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.2 Доставка собственным транспортом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.3 Премиальные выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.4 Прочие переменные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3. Итого переменные коммерческие расходы, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4. Планируемые постоянные коммерческие расходы, руб.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.1 Реклама и продвижение товара |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.2 Зарплата сбытового персонала (оклад) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
5. Итого коммерческие расходы начисленные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|