2. Активные операции коммерческих банков

Активные операции – это операции по размещению ресурсов коммерческого банка для получения прибыли.

К активам балансакоммерческого банка относят:

• денежные средства;

• средства кредитных организаций в ЦБ (в т.ч. обязательные резервы);

• средства в кредитных организациях;

• чистые вложения в ценные бумаги (в торговые ценные бумаги; в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для перепродажи);

• чистая ссудная задолженность (все виды предоставленных кредитов);

• основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;

• требования по получению процентов;

• прочие активы (межфилиальные расчеты, расчеты с биржами, расчеты по конверсионным операциям, прочие дебиторы).

Факторинговая операциясостоит в покупке денежных требований, их инкассации, кредитовании и гарантии от кредитных и валютных рисков.

(2.1) Процент страхового фонда:

где:

- величина процента страхового фонда (по конкретному предприятию);

- сумма, затраченная банком на покупку дебиторской задолженности (без процентов, комиссионных, пени, если они оставлены банком себе и т.п.);

- сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора.

Трастовая операциясостоит в том, что, конкретная сумма денег или пакет ценных бумаг передаются банку при условии, что он берет на себя владение всей суммой капитала и вкладывает его в активы, приносящие доход, обязуясь постоянно выплачивать часть дохода по согласованной схеме.

(2.2) Минимальный срок инвестированияпри использовании общего фонда банковского управления (ОФБУ):

где:

- минимальный срок инвестирования;

- комиссия за вступление;

- комиссия за выход;

- сумма вознаграждения управляющего;

- доходность фонда.

(2.3) Стоимость пая (Сп)= Стоимость чистых активов ПИФа / Кол-во паев

(2.4) Цена приобретения пая (Цпрп)= Стоимость пая + Надбавка

(2.5) Цена продажи (погашения) пая (Цпогп)= Стоимость пая – Скидка

(2.6) Курс акции (Ка)= (Дивиденд / Ссудный процент) х 100%

(2.7) Доходность траста (Дтдеп)= (Доход траста / Доход депозита) х 100%

(2.8) Доходность траста (Дтдив)= (Доход траста / Дивиденд) х 100%

(2.9) Коэффициент работоспособности активов (Кра)= Активы, приносящие доход / Общая сумма активов

(2.10) Коэффициент диверсификации активов(Кда)= 1 – Однородные активы / Активы, приносящие доход

Активы, приносящие доход, группируются в экономически однородные группы, т.е. в группу кредитов включаются все выданные ссуды клиентам (юридическим и физическим лицам), в группу ценных бумаг включаются все виды ценных бумаг (государственные, муниципальные, коммерческие).

(2.11) Коэффициент инвестиционной активности (Киа)= Кредиты клиентам / Активы, приносящие доход

(2.12) Коэффициент качества ссуд (Ккс)= 1 – (Просроченная задолженность) / Общая сумма ссудной задолженности (включая просроченную))

(2.13) Платежеспособность заемщика (физическое лицо):

где:

- среднемесячный доход (чистый) за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для неработающих пенсионеров – размер получаемой ими пенсии)^;

- коэффициент, который в зависимости от величинысоставляет:= 0,7 прив сумме до 45 000 руб. (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) включительно;= 0,8 прив сумме свыше 45 000 руб. (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте);

- срок кредитования (в месяцах).

(2.14) Доход заемщика частного заемщика в эквиваленте (Дчз экв.)= Доход в рублях / Курс иностранной валюты, установленный Банком России на момент обращения заявителя в банк

(2.15)Если в течение предполагаемого срока кредитазаемщик (физическое лицо) вступает в пенсионный возраст, то егоплатежеспособность определяется как:

где:

- среднемесячный доход, рассчитанный аналогично;

- период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

- среднемесячный доход пе6нсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равный размеру базовой части трудовой пенсии с учетом индексации^);

- период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

- коэффициенты, аналогичные(зависят от величиныи).

(2.16) Максимальный размер предоставляемого кредита:

где:

Р– платежеспособность заемщика;

i – годовая процентная ставка по кредиту в рублях.

(2.17)Еслисовокупное обеспечение меньше величины платежеспособности заемщика, томаксимальный размер кредитаопределяется исходя из совокупного обеспечения:

где:

О – совокупное обеспечение.

(2.18) Норматив долгосрочной ликвидности, установленный ЦБ РФ (Ндл) =

[Задолженность банку свыше года / (Собственные средства + Обязательства банка свыше года)] х 100%

Максимальный размер Ндл = 120%.

(2.19) Оценочная стоимость акции:

где:

- рыночная стоимость ценных бумаг (рассчитывается специалистами отдела по работе с ценными бумагами);

- коэффициент (зависит от вида ценных бумаг).

(2.20) Платежеспособность ценных бумаг:

где:

- оценочная стоимость ценных бумаг;

- дисконт (зависит от размера оценочной стоимости ценных бумаг).

(2.21) Максимальный размер кредита, исходя из залоговой стоимости ценных бумаг:

где:

П – платежеспособность ценных бумаг (залоговая стоимость ценных бумаг);

i– годовая процентная ставка по кредиту;

t– срок кредитования (в целых месяцах).

(2.22) Дисконт по ценным бумагам:

кратный размер минимальной оплаты труда

где:

- оценочная стоимость ценных бумаг.