- •Общие требования к структуре курсовой работы
- •Глава 1. Анализ специальной литературы и нормативных актов, регулирующий проблему исследования
- •Глава 2. Краткая характеристика деятельности объекта исследования
- •Глава 3. Основная (специальная) часть
- •Тема 1 Налог на добавленную стоимость: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика (организации или индивидуального предпринимателя.
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты ндс на примере …………….
- •Тема 2 Исполнение обязанностей налогового агента по налогу на доходы физических лиц (на примере конкретного налогового агента)
- •Глава 1.
- •Глава 3. Исполнение обязанностей налогового агента по налогу на доходы физических лиц на примере …….
- •Тема 3 Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
- •Тема 5 Страховые взносы в гвбф : порядок исчисления и уплаты (на примере конкретного плательщика- организации)
- •Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты единого социального налога
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты Страховых взносов в гвбф на примере
- •Тема 6 Страховые взносы в гвбф : порядок исчисления и уплаты (на примере конкретного плательщика- индивидуального предпринимателя )
- •Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты страховых взносов в гвбф
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов в гвбф на примере…
- •Тема 7 Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов
- •Глава 1.Проблемы и перспективы развития налогообложения имущества юридических лиц
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов на примере
- •Тема 8 Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов
- •Глава 1.Проблемы и перспективы развития налогообложения имущества физических лиц
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов на примере
- •Тема 9 Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного страхователя
- •Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в рф
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности страхователя
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на опс на примере…
- •Тема 10 Взносы на обязательное социальное страхование : порядок исчисления и уплаты на примере конкретного страхователя
- •Глава 1.Система обязательного социального страхования в рф
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности страхователя
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты взносов на обязательное социальное страхование на примере ………….
- •Тема 11 Акцизы : порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.( Вариант а) Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты акцизов
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика (организации или индивидуального предпринимателя.)
- •Глава 3. Порядок исчисления и уплаты акцизов на примере …………….
- •Тема 12 Порядок исчисления и уплаты косвенных налогов при перемещении товаров через таможенную границу рф (на примере конкретного налогоплательщика)
- •Тема 14 Система налогового учета (на примере конкретного налогоплательщика)
- •Глава 1. Сущность и принципы налогового учета
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Система налогового учета в……………
- •Тема 15 Налоговый учет амортизируемого имущества
- •Глава 1.(Вариант а) Сущность и принципы налогового учета
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Налоговый учет амортизируемого имущества в……………
- •Тема 16 Налоговый учет расходов на оплату труда
- •Тема 19 Особенности налогового учета при определении доходов и расходов методом начислений
- •Глава 1 Сущность и принципы налогового учета
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Особенности налогового учета при определении доходов и расходов методом начислений
- •Тема 20 Особенности налогового учета торговых организаций
- •Глава 1 Сущность и принципы налогового учета
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3. Особенности налогового учета торговых организаций
- •Тема 21 Учетная политика для целей налогообложения (на примере конкретного налогоплательщика)
- •Тема 23 Налогообложение индивидуального предпринимателя на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Теоретические и правовые основы налогообложения, учета и отчетности индивидуальных предпринимателей
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение индивидуального предпринимателя ……
- •Тема 24 Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Особенности налогообложения, учета и отчетности сельскохозяйственных товаропроизводителей
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей на примере ….
- •Тема 25 Особенности налогообложения игорного бизнеса на примере конкретного налогоплательщика
- •Тема 27 Налогообложение кредитных учреждений на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Особенности налогообложения, учета и отчетности кредитных учреждений
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение кредитных учреждений на примере ….
- •Тема 28 Налогообложение страховых компаний на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Особенности налогообложения, учета и отчетности страховых компаний
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение страховой компании на примере ….
- •Тема 29 Налогообложение бюджетных учреждений на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Теоретические основы налогообложения, учета и отчетности бюджетных учреждений
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение бюджетных учреждений на примере ….
- •Тема 30 Налогообложение некоммерческих организаций на примере конкретного налогоплательщика
- •Глава 1.Правовые основы налогообложения, учета и отчетности некоммерческих организаций
- •Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
- •Глава 3 Налогообложение некоммерческой организации на примере ….
- •Тема 31 Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта
- •4 Список литературы
- •4.1 Основная литература по всем темам
- •Ндс. Косвенные налоги
- •Налог на доходы физических лиц. Единый социальный налог
- •Налог на прибыль организаций. Налоговый учет
- •Имущественные налоги
- •Ресурсные налоговые платежи
- •Специальные налоговые режимы
- •Налоговый контроль. Налоговое администрирование
- •Налоговое планирование Налоговая нагрузка
- •Основные нормативные акты, регулирующие составление форм отчетности по видам налогов
Тема 1 Налог на добавленную стоимость: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
Глава 1.
( Вариант А) Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты НДС
(проводится анализ основных нормативных актов, регулирующих взимание НДС на территории Российской Федерации )
(Вариант Б) Проблемы косвенного налогообложения ( изучается специфика косвенных налогов, определяется место НДС в налоговой системе РФ и зарубежных стран, перспективы развития косвенного налогообложения )
Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика (организации или индивидуального предпринимателя.
Глава 3. Порядок исчисления и уплаты ндс на примере …………….
Объект налогообложения, особенности формирования налоговой базы
Порядок исчисления и НДС
Порядок расчетов с бюджетом по НДС (в том числе порядок зачета или возврата суммы налога)
Документальное оформление расчетов по НДС (должны быть приложены счет- фактура, книга покупок и продаж, первичные учетные документы)
Отчетность налогоплательщика(должны быть приложены декларации)
Контроль за исчислением и уплатой НДС (результаты налоговых проверок или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )
Направления оптимизации налоговых обязательств по НДС ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )
Тема 2 Исполнение обязанностей налогового агента по налогу на доходы физических лиц (на примере конкретного налогового агента)
Глава 1.
( Вариант А) Теоретические и правовые основы исполнения обязанностей налоговых агентов в Российской Федерации
(Вариант Б) Проблемы налогообложения доходов физических лиц ( изучается специфика подоходных налогов, определяется место НДФЛ в налоговой системе РФ, анализируются подоходные налоги в зарубежных странах, определяются перспективы развития подоходного налогообложения )
Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогового агента (организации или индивидуального предпринимателя. (при анализе основных экономических показателей целесообразно привести поле подробный анализ трудовых ресурсов)
Глава 3. Исполнение обязанностей налогового агента по налогу на доходы физических лиц на примере …….
Порядок исчисления НДФЛ налоговым агентом (анализ налоговой базы, в том числе по доходам физического лица в натуральной форме или в виде материальной выгоды, виды налоговых льгот, учитываемых налоговым агентом , условия предоставления налоговых вычетов)
Порядок удержания, порядок и сроки уплаты НДФЛ в бюджет
Отчетность налогового агента
Контроль за исполнением обязанностей налогового агента (результаты налоговых проверок или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )
Направления совершенствования исполнения обязанностей налогового агента по НДФЛ ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве)
Тема 3 Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
Глава 1.Налогообложения доходов физических лиц ( изучается специфика подоходных налогов, определяется место НДФЛ в налоговой системе РФ, анализируются подоходные налоги в зарубежных странах, определяются перспективы развития подоходного налогообложения в РФ )
Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
Глава 3. Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
3.1.Анализ объектов налогообложения и особенности формирования налоговой базы
Виды налоговых льгот и порядок их предоставления
Декларирование доходов
Порядок уплаты НДФЛ
Примечание !Данную тему курсовой работы следует выбирать, если по доходам физического лица применяются несколько способов исчисления и уплаты НДФЛ , а также если налогоплательщик претендует на несколько видов налоговых вычетов
ТЕМА 4 Налог на прибыль организаций: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика
Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты налога на прибыль организаций
Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика
Глава 3. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль на примере …………….
3.1 Анализ учетной политики предприятия и системы налогового учета
3.2 Налоговый учет доходов
3.3 Налоговый учет расходов
3.4 Анализ налоговой базы
3.5 Порядок исчисления и уплаты налога
3.6 Отчетность налогоплательщика(должны быть приложены декларации)
3.7. Контроль за исчислением и уплатой налога на прибыль (результаты налоговых проверок или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )
3.8 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )
Примечание ! Данную тему следует выбирать, если объектом исследования является малое предприятие, применяющее общий режим налогообложения