Тема 14 Система налогового учета (на примере конкретного налогоплательщика)

Глава 1. Сущность и принципы налогового учета

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Система налогового учета в……………

3.1 Анализ учетной политики предприятия

3.2 Система регистров налогового учета

3.3 Порядок признания и налоговый учет доходов от реализации

3.4 Порядок признания и налоговый учет расходов, связанных с производством и реализацией

3.5 Особенности ведения налогового учета отдельных хозяйственных операций (Например, по реализации амортизируемого имущества, по уступке права требования и т.д.)

3.6 Налоговый учет внереализационных операций

3.7 Порядок составления и представления налоговой декларации по налогу на прибыль

3.8 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

Тема 15 Налоговый учет амортизируемого имущества

Глава 1.(Вариант а) Сущность и принципы налогового учета

(Вариант Б) Сравнительная характеристика правил оценки имущества в бухгалтерском и налоговом учете

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Налоговый учет амортизируемого имущества в……………

3.1 Анализ учетной политики предприятия и система регистров налогового учета

3.2 Методы оценки амортизируемого имущества

3.3 Амортизационные отчисления

3.4 Особенности ведения налогового учета отдельных хозяйственных операций 3.5 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, представить проектные данные)

Примечание! Отразить особенности налогового учета амортизационных отчислений при методе начислений (или по кассовому методу)

Тема 16 Налоговый учет расходов на оплату труда

Глава 1 Сущность и принципы налогового учета

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Налоговый учет расходов по оплате в……………

3.1 Анализ системы оплаты труда на предприятии

3.2. Организация налогового учета

3.3 Налоговый учет расходов по оплате труда

3.4 Налоговый учет расходов по обязательному и добровольному страхованию работников

3.5 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве)

Примечание! Отразить особенности налогового учета расходов на оплату труда при методе начислений (или по кассовому методу)

ТЕМА 17 Налоговый учет материальных расходов

Глава 1 Сущность и принципы налогового учета

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Налоговый учет материальных расходов в……………

3.1 Организация налогового учета, система регистров налогового учета

3.2 Оценка материальных запасов

3.3 Налоговый учет материальных расходов

3.4 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, представить проектные расчеты по )

Примечание! Отразить особенности налогового учета материальных расходов при методе начислений (или по кассовому методу)

ТЕМА 18 Особенности налогового учета при определении доходов и расходов кассовым методом

Глава 1 Сущность и принципы налогового учета

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Особенности налогового учета при определении доходов и расходов кассовым методом

3.1 Порядок признания и налоговый учет доходов от реализации

3.2 Порядок признания и налоговый учет расходов, связанных с производством и реализацией

3.3 Особенности ведения налогового учета отдельных хозяйственных операций (Например, по реализации амортизируемого имущества, по уступке права требования и т.д.)

3.4 Налоговый учет внереализационных операций

3.5 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

Примечание ! Кроме того, что тема отражает специфику исчисления налога на прибыль для малых предприятий, применяющих общий режим налогообложения, данная тема может быть раскрыта на примере предприятия, переведенного на упрощенную систему налогообложения или единый сельскохозяйственный налог