Формы привлечения заемных средств Заемные средства: методы долгового финансирования предприятия

Заемное, долговое финансирование предприятия обычно выступает в двух формах: в виде получения краткосрочных и долгосрочных банковских ссуд и облигационных займов.

Краткосрочные ссуды — это кредиты, срок пользования которыми не превышает одного года.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают один год (в других рыночных странах 6—8 лет).

Непременным требованием современной системы кредитования является соблюдение целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их обеспеченность.

Коммерческие банки не торопятся вкладывать деньги в реальный сектор экономики по ряду причин.

Во-первых, банков, которые могли бы реально предоставлять крупные или долгосрочные кредиты, сейчас мало.

Во-вторых, ресурсная база отечественных банков достаточно слабая.

Анализ показывает, что негативными факторами, сдерживающими вложения банков в сферу материального производства, являются:

• высокий кредитный риск невозврата ссуд;

• отсутствие реальной ответственности заемщиков за убыточные результаты деятельности и возврат ссуд;

• недостатки и противоречия законов и норм, регулирующих кредитные отношения;

• просчеты в кредитно-денежной, налоговой и инвестиционной политике государства;

• отсутствие экономического стимулирования банков, кредитующих сферу материального производства;

• отсутствие надежной системы страхования банковских депозитов;

• недостаточная ликвидность предоставляемых залогов предприятиями.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка — это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Существуют и конкретные показатели оценки кредитоспособности предприятия: уровень риска кредитных операций, рентабельность и ликвидность баланса клиента.

Долгосрочные заемные средства

В отличие от бюджетных средств привлечение долгосрочных кредитов банков на капиталовложения повышает ответственность заемщиков за их рациональное использование благодаря возвратности и платности заемных средств.

Объектами долгосрочного кредитования капитальных вложений предприятий являются затраты на строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение объектов производственного и непроизводственного назначения, приобретение движимого и недвижимого имущества, создание новых предприятий и производств в соответствии с научно-техническим прогрессом, осуществление научно-исследовательских работ, инноваций, создание интеллектуальных ценностей и других объектов собственности.

Порядок предоставления, оформления и погашения долгосрочных кредитов регулируется законами о банках и банковской деятельности в Российской Федерации, правилами самих банков, а также кредитными договорами с заемщиками.

Процесс предоставления долгосрочного кредита включает следующие стадии: оформление заявления на ссуду, проверка представленной информации заемщика, оценка проекта, принятие решения о выдаче кредита, заключение кредитного договора.