М-804.Губаревич. Эконом. термины

ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ – движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные расчеты и платежи. Существуют два вида денежного обращения: обращение наличных денег, когда средством платежа являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги, и безналичное денежное обращение, при котором осуществляются списание определенной денежной суммы со счета одного субъекта в банковском учреждении и зачисление его на счет другого субъекта в этом же или другом учреждении либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют.

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА – аккумулированные в денежной форме на счетах в банках различные доходы и поступления, находящиеся в постоянном хозяйственном обороте у предприятий и организаций и используемые ими для собственных целей или помещаемые в качестве ресурсов банков.

ДЕНОМИНАЦИЯ – официальное укрупнение денежной единицы государства и обмен старых денежных знаков на новые в соответствии с установленным соотношением. Является следствием инфляции. Проводится с целью упорядочения денежного обращения в стране. Вызывает изменение валютного курса денежной единицы.

ДЕНЬГИ – товар особого рода, служащий всеобщим эквивалентом при обмене товаров. Деньги выполняют ряд функций: 1) меры стоимости; 2) средства обращения; 3) средства платежа; 4) средства накопления и образования сокровищ; 5) функцию мировых денег.

ДЕПОЗИТ – денежная сумма или иная ценность, отданная на временное хранение (чаще всего в финансово-кредитные учреждения).

ДЕФИЦИТ – недостаток, нехватка чего-либо. В области денежно-финансовых и валютных отношений дефицитом называется превышение расходов над доходами. Бюджетный дефицит – превышение расходной части государственного бюджета над доходной. Дефицит торгового баланса – превышение импорта над экспортом. Дефицит платежного баланса – общая несбалансированность всех форм движения товаров и денег между государством и его внешними партнерами.

ДИВЕРСИФИКАЦИЯ – разнообразие, расширение номенклатуры продукции, производимой данной фирмой. В основе диверсификации лежит стремление фирмы вложить свой капитал в различные сферы производства с целью приобретения экономической устойчивости и возможности «выжить» в том случае, когда спрос на основную продукцию фирмы уменьшается.

ДИВИДЕНД – доход, получаемый владельцами акций из чистой прибыли акционерного общества по итогам его хозяйственной деятельности за определенный период времени, обычно за год. Размер дивиденда по каждой акции зависит не только от суммы полученной акции, но и от вида акций. По привилегированным акциям выплачивается фиксированный (постоянный) дивиденд даже в том случае, если у предприятия прибыли нет. В этом случае дивиденд выплачивается из специально создаваемого резервного фонда. По обыкновенным акциям дивиденд зависит от уровня полученной прибыли. Размер дивиденда устанавливают акционеры на общем собрании, проводимом по итогам работы за год.

ДИЛЕР – юридическое или физическое лицо, осуществляющее биржевое или торговое посредничество и действующее от своего имени и за свой счет.

ДИСКОНТИРОВАНИЕ – метод приведения экономических показателей (выручки, издержек) будущих лет к сегодняшней ценности в соответствии с формулой

,

где PDV – сегодняшняя ценность;

FV_n – ценность через n периодов;

i – ставка дисконтирования.

Дисконтирование применяется при оценке и отборе инвестиционных проектов. Основное при дисконтировании – найти «внутреннюю норму доходности», которая является коэффициентом окупаемости капиталовло-жений.

ДЛИТЕЛЬНОСТЬ ОБОРОТА – показатель использования оборотных средств, отражающий время одного оборота в днях:

Д = 360 / О или Д = (360  ОС) / С_рп ,

где О – количество оборотов (О = С_рп / ОС);

С_рп – себестоимость реализованной продукции;

ОС – норматив оборотных средств.

Например, ОС = 15 млн. руб.; С_рп = 150 млн. руб.; О = 150/15 = 10 об.; Д = 360/10 = 36 дней или Д = (360  15) / 150 = 36 дней.

ДОГОВОР – основной документ при заключении сделки. Это соглашение, которое определяет права и обязанности сторон, условия осуществления сделки, сроки сделки и т.д. Наиболее распространенными являются договора купли-продажи, кредитные договора, договора страхования, договора подряда и др.

ДОБАВЛЕННАЯ СТОИМОСТЬ – цена объема продукции, произведенной предприятием, за вычетом стоимости материалов, сырья, полуфабрикатов, приобретенных у поставщиков.

ДОТАЦИЯ – государственное пособие организациям, предприятиям для покрытия убытков или других целей; доплата, материальная помощь.

ДОУ-ДЖОНСА ИНДЕКС – комплексный показатель, который характеризует изменение деловой активности в США и рассчитывается на основе средневзвешенной динамики курсов акций 65 крупнейших компаний Америки.

ДОХОД – денежные средства или материальные ценности, получаемые юридическими или физическими лицами в результате какой-либо деятельности за определенный период времени.

ДОХОД НАЦИОНАЛЬНЫЙ – экономический макропоказатель, отражающий вновь созданную стоимость в отраслях материального производства, которая остается после возмещения стоимости средств производства (совокупный общественный продукт, уменьшенный на стоимость потреб-ленных на его производство средств и предметов труда). Рост национального дохода обеспечивается увеличением численности работающих в сфере материального производства, темпами внедрения достижений научно-технического прогресса, который направлен на рост производительности труда и снижение текущих издержек производства на единицу производимой продукции. Национальный доход подразделяется на произведенный и используемый, который меньше на величину потерь (стихийное бедствие, транспортировка продукции, хранение и т.д.) и сальдо внешнеэкономической деятельности. Используемый национальный доход распределяется в фонд накопления и фонд потребления. Фонд накопления используется для расширенного воспроизводства (накопление средств производства) и формируется за счет части прибавочного продукта (прибыль, налоги, акцизы), его доля в национальном доходе составляет 20–25%. Фонд потребления направляется для удовлетворения индивидуальных и общественных потребностей в предметах потребления и услугах.

ДОЧЕРНЯЯ КОМПАНИЯ – формально самостоятельная компания, обладающая правами юридического лица, контрольный пакет акций которой принадлежит другой, материнской, компании, которая определяет основные моменты и стратегию деятельности дочерней компании.

Е

ЕМКОСТЬ РЫНКА – показатель, характеризующий максимально возможный объем реализации товаров за определенный период времени при данном уровне цен, платежеспособного спроса, товарного предложения (насыщенности рынка).

Ж

ЖИЗНЕННЫЙ ЦИКЛ ТОВАРА – это период времени, в течение которого товар обладает жизнеспособностью на рынке и обеспечивает реализацию целей продавца. Жизненный цикл товара можно условно разделить на следующие стадии: а) внедрение товара на рынок; б) рост объема продаж вследствие того, что товар получает все большее признание покупателей; в) стадия зрелости, когда продавец получает максимальную прибыль; г) стадия насыщения рынка данным товаром; д) спад объема продаж и прибыли. Каждый товар имеет свой жизненный цикл продолжительностью от нескольких месяцев до десятков лет. Основным показателем при оценке жизненного цикла товара является величина доходов от его продажи, которая должна обеспечивать возмещение всех затрат на производство и реализацию и получение запланированной прибыли. Потеря товаром рыночной устойчивости связана, как правило, с появлением на рынке нового товара, а также со значительным снижением спроса, резким падением объемов продаж и прибыли.

З

ЗАДАТОК – денежная сумма или имущество, которое при заключении договора одна сторона передает другой стороне в счет причитающейся по договору суммы в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения. Служит в целях обеспечения надежности выполнения условий договорных обязательств.

ЗАДЕЛ – совокупность заготовок, запасов, деталей, сборочных единиц, необходимых для последующего функционирования предприятия.

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ДЕБИТОРСКАЯ – сумма долгов, причитающихся предприятию, учреждению от юридических или физических лиц в процессе хозяйственных взаимоотношений с ними (нам должны). Характеризует отвлечение средств из оборота данного предприятия и использование их дебиторами. Существует нормальная и просроченная дебиторская задолженность.

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ КРЕДИТОРСКАЯ – денежные средства, временно привлеченные предприятием и подлежащие возврату (мы должны).

ЗАЕМ – соглашение, в соответствии с которым заемщик получает от заимодавца денежные средства или материальные ценности, а через определенное время он обязан вернуть долг.

ЗАЕМ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ – разновидность кредитно-финансовых операций, направленных на временное пополнение государственного бюджета путем займа денежных средств у юридических и физических лиц как своей страны, так и других государств.

ЗАКАЗ – документ, направляемый покупателем продавцу, соглашение между производителем и потребителем о производстве продукции, выполнении услуг.

ЗАЛОГ – один из основных способов обеспечения возвратности кредита. При неисполнении должником взятых на себя обязательств кредитор имеет право на удовлетворение претензий за счет стоимости заложенного имущества. В качестве объекта залога могут использоваться недвижимость, товары, коммерческие документы (коносаменты, накладные и т.д.), ценные бумаги (акции, облигации, векселя). Залог должен быть ликвидным (легко превращаться в деньги), быть достаточным по размерам (на 30–40% превышать величину кредита), хорошо сохраняться во времени.

ЗАПАСЫ ПОЛЕЗНЫХ ИСКОПАЕМЫХ – количественная оценка минеральных и органических образований в земной коре (запасы угля, нефти, газа и т.п.), осуществленная по результатам геологических разведок.

ЗАПАСЫ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ – материальные ценности (сырье, материалы, покупные комплектующие изделия, полуфабрикаты, топливо) и другие элементы оборотных фондов, находящиеся на складе предприятия, но еще не поступившие в технологическую обработку. Подразделяются на текущие, страховые, транспортные и технологические запасы.

ЗАПАСЫ СТРАХОВЫЕ – запасы, которые создаются на случай несвоевременного поступления текущих запасов, то есть когда фактический интервал между двумя поставками больше планового, что может привести к остановке производственного процесса из-за отсутствия необходимых материальных ценностей. При укрупненной оценке страховые запасы обычно принимаются в размере 50% текущих запасов.

ЗАПАСЫ ТЕКУЩИЕ – основной вид нормируемых запасов, которые определяются как произведение среднесуточного расхода предметов труда на интервал между двумя поставками. Текущие запасы достигают максимальной величины в момент очередной поставки, по мере использования они уменьшаются и к моменту очередной поставки полностью потребляются.

ЗАПАСЫ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ (ПОДГОТОВИТЕЛЬНЫЕ) – запасы, которые создаются в тех случаях, когда поступающие материальные ценности не соответствуют требованиям технологического процесса и до запуска в производство проходят соответствующую обработку (сушку, устранение коррозии и т.д.).

ЗАПАСЫ ТРАНСПОРТНЫЕ – запасы, которые создаются с целью обеспечить потребности производства в случае сбоев при транспортировке комплектующих от внешних поставщиков.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА – совокупность выплат в денежной или натуральной форме, получаемых наемным работником за определенный период времени.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА НОМИНАЛЬНАЯ – денежная сумма, получаемая наемным работником за его участие в процессе труда.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА РЕАЛЬНАЯ – это количество товаров и услуг, которые можно приобрести за номинальную заработную плату, или, другими словами, это покупательная способность денежной заработной платы.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА МИНИМАЛЬНАЯ – установленная законом низшая величина заработной платы на предприятиях любой формы собственности.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА ПОВРЕМЕННАЯ – форма оплаты труда, при которой заработок работника зависит от количества отработанного времени и тарифной ставки его разряда. Различают простую повременную и повременно-премиальную системы повременной формы заработной платы.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА СДЕЛЬНАЯ – форма оплаты труда, при которой заработок работника зависит от количества произведенной продукции (услуг) и расценки за единицу. Существуют следующие системы сдельной заработной платы: простая сдельная, сдельно-премиальная, сдельно-прогрес-сивная, косвенно-сдельная, аккордная.

ЗАЧЕТ – одновременное погашение в равных суммах взаимных платежных обязательств двух или более физических или юридических лиц. Применяется с целью ускорения расчетов и экономии платежных средств.

ЗОЛОТОВАЛЮТНЫЕ РЕЗЕРВЫ – официальные запасы золота и иностранной валюты центрального банка страны, используемые для осуществления международных расчетов и платежей, покрытия дефицита платежного баланса, стабилизации курса валюты.

ЗОЛОТОЙ ПАРИТЕТ – 1) содержание определенного веса (массы) чистого золота в денежной единице страны, установленное государством и зафиксированное законом; 2) соотношение двух денежных единиц по весу (массе) чистого золота, установленного в качестве золотого обеспечения. Золотое содержание (золотой паритет) денежной единицы определяется исходя из «цены» золота, уплачиваемой бумажными деньгами за определенную весовую единицу золота, например, за грамм.

И

ИЗДЕРЖКИ ПРОИЗВОДСТВА – сумма затрат живого и овеществленного труда на производство продукции.

ИЗДЕРЖКИ ПРОИЗВОДСТВА ПОСТОЯННЫЕ – категория издержек, величина которых не зависит от объема выпущенной продукции (затраты на отопление, освещение и т.д.).

ИЗДЕРЖКИ ПРОИЗВОДСТВА ПЕРЕМЕННЫЕ – затраты, которые изменяются с изменением объема выпускаемой продукции (расходы на сырье, материалы, заработную плату и т.д.).

ИЗНОС ОСНОВНЫХ ФОНДОВ ФИЗИЧЕСКИЙ – постепенная утрата основными фондами своей первоначальной потребительной стоимости; материальное изнашивание основных средств из-за их участия в производственном процессе либо в силу естественных процессов старения. Установление степени физического износа является материальной основой аморти-зации.

ИЗНОС ОСНОВНЫХ ФОНДОВ МОРАЛЬНЫЙ – это уменьшение стоимости основных фондов под влиянием научно-технического прогресса. Различают моральный износ первого и второго рода. Моральный износ первого рода происходит в результате повышения производительности труда в отраслях, производящих основные фонды. В результате уменьшаются затраты сырья, материалов, энергии, заработной платы на изготовление данного оборудования и оно становится дешевле. В итоге и наше оборудование будет оцениваться обществом дешевле, чем мы его приобрели, – это и есть моральный износ первого рода. Моральный износ второго рода заключается в том, что появляется новая, более производительная техника, и за ту цену, по которой предприятие приобрело ранее данный станок, сейчас можно приобрести значительно более производительный станок, значит, рыночная цена нашего оборудования будет снижаться в результате морального износа второго рода.

ИМИДЖ – репутация, общественная оценка деятельности предприятия, фирмы, целенаправленно формируемая у заказчиков, поставщиков, потребителей и т.п.

ИМПОРТ – ввоз в страну товаров и услуг из-за границы для их продажи или с целью использования в этой стране. Кроме того, широко применяется импорт капитала в виде иностранных кредитов и инвестиций. Объектом импорта являются также товары, ввозимые на аукционы, ярмарки и выставки. Все более широкое распространение получает импорт производственных (строительство, монтаж) и потребительских услуг (туризм).

ИМУЩЕСТВО ПРЕДПРИЯТИЯ – основной и оборотный капитал, а также иные материальные ценности, стоимость которых отражена в самостоятельных балансах предприятия, фирмы.

ИНВЕСТИЦИИ – долгосрочные вложения частного или государственного капитала в какие-либо проекты с целью получения прибыли или социального эффекта. Различают три типа инвестиций – реальные, финансовые и интеллектуальные. Реальные – это инвестиции в отрасли материального производства, в результате которых увеличивается реальный капитал предприятия. К ним относятся долговременные вложения средств в строительство зданий, сооружений, приобретение оборудования. Финансовые инвестиции – это вложения в ценные бумаги (покупка акций, облигаций, векселей и т.д.). Интеллектуальные инвестиции – это вложения средств в образование, в нематериальные активы, в развитие науки.

ИНДЕКС – цифровой экономический и статистический показатель, с по-мощью которого оцениваются изменения в ходе развития экономического процесса в целом и отдельных его составляющих.

ИНДЕКС СТОИМОСТИ ЖИЗНИ – показатель уровня розничных цен и тарифов фиксированного набора товаров и услуг, входящих в бюджет средней семьи и составляющих ее прожиточный минимум.

ИНДЕКС ЦЕН – показатель изменения цен определенного набора товаров и услуг (типовой потребительской корзины).

ИНДЕКСАЦИЯ – механизм корректировки денежных доходов в зависимости от инфляции.

ИНДОССАМЕНТ – передаточная надпись на обороте векселя или именной ценной бумаги, удостоверяющая переход права по этому документу к другому лицу.

ИНЖИНИРИНГ – оказание инженерно-строительных и проектных услуг.

ИНКАССО – вид посреднической банковской операции, осуществляемой по поручению клиента для получения и зачисления на расчетный счет поручителя денежных средств от предприятий и организаций, купивших у доверителя материальные и товарные ценности, включая оплату за выполнение (оказание) услуг.

ИННОВАЦИИ – нововведения в области техники, технологии, организации труда и управления, основанные на использовании достижений науки и передового опыта.

ИНТЕГРАЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ – объединение в единый хозяйственный комплекс экономик стран одного региона, углубление их взаимодействия, развитие связей между ними как на микро-, так и на макроуровне.

ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ – исключительное право гражданина или юридического лица на результаты интеллектуальной деятельности. Объектами интеллектуальной собственности являются произведения науки, литературы, искусства и других видов творческой деятельности, в том числе открытия, изобретения, рационализаторские предложения, программы для ЭВМ, базы данных, ноу-хау, торговые секреты, товарные знаки, фирменные наименования.

ИНТЕНСИВНОСТЬ ТРУДА – напряженность труда, затраты труда работника в единицу времени.

ИНТЕНСИФИКАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВА – развитие общественного производства с использованием достижений научно-технического прогресса, более эффективных средств производства, более рациональной организации труда. Сущность интенсификации производства заключается в том, что предприятие в результате более рационального использования всех производственных ресурсов (трудовых, сырьевых, финансовых, энергетических) производит больше продукции, повышает производительность труда.

ИНФЛЯЦИЯ – процесс обесценивания бумажных денег, находящихся в обращении, вследствие их чрезмерного выпуска по сравнению с реальным предложением товаров. Инфляция порождается целым комплексом причин, важнейшими из которых являются следующие: а) дефицит государственного бюджета, для покрытия которого государство выпускает государственные ценные бумаги, или просто бумажные деньги; б) высокий уровень непроизводительных расходов государства, и в первую очередь военных, который приводит к большим затратам человеческого труда, однако не обеспечивает роста потребительских благ и услуг; в) товарный дефицит, приводящий к отрыву спроса от предложения и на этой основе приводящий к росту цен; г) монопольное положение на рынке ряда производителей, которое позволяет им завышать цену на свою продукцию без роста ее потребительских качеств либо выпускать только дорогостоящую продукцию; д) рост заработной платы более высокими темпами по сравнению с ростом производительности труда и т.д. Последствиями инфляции являются: сокращение реальных доходов населения, рост цен и стоимости жизни и т.п.

ИНФРАСТРУКТУРА – комплекс отраслей, предприятий и организаций, входящих в эти отрасли, выполняющих функцию обслуживания экономики страны, а также создания нормальных условий для функционирования производственного процесса и жизнедеятельности людей. Различают инфраструктуру производственную, рыночную, социальную.

ИНФРАСТРУКТУРА РЫНОЧНАЯ – совокупность предприятий и организаций, обеспечивающих эффективное взаимодействие субъектов рыночных отношений: продавцов и покупателей. Включает в себя предприятия торговли, биржи, финансовые институты.

ИПОТЕКА – 1) залог недвижимости – земли, зданий, сооружений и т.д. для получения ссуды; 2) ипотечная ссуда (ипотечный кредит) – денежная ссуда под залог недвижимости.

К

КАЛЕНДАРНЫЙ ФОНД ВРЕМЕНИ – потенциально возможное время работы оборудования в течение года.

КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ – исчисление себестоимости единицы продукции по статьям затрат. Себестоимость рассчитывается в стоимостном выражении и является базой при формировании оптовых цен. Типовая группировка затрат включает следующие статьи калькуляции: сырье и материалы; покупные комплектующие изделия, полуфабрикаты и услуги производственного характера; возвратные отходы (вычитаются); топливо и энергия на технологические нужды; заработная плата производственных рабочих; отчисления на социальные нужды от заработной платы производственных рабочих; расходы на содержание и эксплуатацию оборудования; расходы на подготовку и освоение производства; общепроизводственные (цеховые) расходы; общехозяйственные расходы; внепроизводственные (коммерческие) расходы. Суммарные расходы в соответствии с данной группировкой позволяют определить цеховую, производственную и полную себестоимость продукции (работ, услуг).

КАПИТАЛ – экономическая категория, выражающая стоимость средств производства, которые в результате приложения рабочей силы создают прибавочную стоимость. Капитал подразделяется на основной (основные фонды) и оборотный (оборотные средства).

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ – совокупность затрат на расширенное воспроизводство основных фондов производственного и непроизводственного назначения.

КАРТЕЛЬ – одна из форм монополий, представляющая собой объединение предпринимателей, договаривающихся между собой о цене, объеме производства и разделе рынков сбыта продукции, сохраняя при этом производственную и коммерческую самостоятельность.

КАЧЕСТВО ПРОДУКЦИИ – технико-экономическая категория, отражающая совокупность различных свойств продукции (изделия), обусловливающих ее способность удовлетворять различные потребности общества. В соответствии с назначением и потребностью качество продукции тесно связано с потребительной стоимостью.

КВОТА – доля участия в производстве, сбыте, экспорте или импорте какого-либо товара.

КЛИРИНГ – система безналичных расчетов путем зачета взаимных требований и обязательств.

КОМАНДНАЯ ЭКОНОМИКА – система, в которой доминируют общественная (государственная) собственность на средства производства, коллективное принятие экономических решений, централизованное руководство экономикой посредством государственного планирования.

КОМБИНАТ – объединение разных, но технологически связанных между собой предприятий, продукция одного из которых служит полуфабрикатом или материалом для другого. Может также основываться на комплексном использовании сырья и утилизации отходов при производстве разнородной продукции.

КОМБИНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА – форма концентрации промышленного производства, которая предусматривает объединение в одном предприятии (комбинате) нескольких специализированных и взаимосвязанных производств, последовательно выполняющих технологические операции по обработке сырья, когда продукция одного производства является сырьем, материалом для другого. Например, металлургический комбинат из руды выплавляет чугун, из чугуна – сталь. Сталь, в свою очередь, является материалом для производства готовой продукции в металлообрабатывающих подразделениях комбината. Другая форма комбинирования – комплексное использование сырья, материалов и утилизация отходов при выпуске разнородной продукции. Комбинирование позволяет более эффективно использовать материальные и вторичные энергетические ресурсы. Например, деревообрабатывающий комбинат располагает производственными мощностями по производству мебели, пиломатериалов, а отходы от данного производства используются для изготовления древесных плит, отдельных элементов мебели и т.д.

КОММЕРЦИАЛИЗАЦИЯ – одна из стадий приватизации, когда вся ответственность за результаты деятельности предприятия возлагается на администрацию, при этом государство прекращает выделять дотации на возмещение убытков.

КОММЕРЧЕСКАЯ ТАЙНА – сведения, не являющиеся государственными секретами, связанные с производством, технологией, управлением, финансами и другой деятельностью предприятия, разглашение (передача, утечка) которых может нанести ущерб его интересам.

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ – кредит, предоставляемый одним юридическим лицом другому юридическому лицу в товарной форме без оплаты в момент совершения сделки, то есть с отсрочкой платежа за купленный или поставленный товар. Оформляется такой кредит векселем, в котором фиксируются срок погашения кредита и сумма выплаты. Коммерческий кредит может также оформляться путем открытия специального счета по учету задолженности, которая гасится заемщиком периодическими платежами с учетом процентной ставки за кредит.