Примерный перечень тем практических

(семинарских ) занятий

Тема 1. Экономическая сущность налогов. Основы построения налогов и налогообложения.

Тема 2. Этапы становления налоговой системы Республики Казахстан и характеристика ее современного состояния.

Тема 3. Налоговая политика и механизм ее реализации.

Тема 4. Налог на имущество юридических и физических лиц.

Тема 5. Налог на транспортные средства.

Тема 6. Земельный налог.

Тема 7. Специальные налоговые режимы и особенности их применения.

Тема 8. Налог на добавленную стоимость (НДС).

Тема 9. Акцизы.

Тема 10. Корпоративный подоходный налог.

Тема 11. Налоговые преференции в налоговой системе РК.

Тема 12. Индивидуальный подоходный налог (ИПН).

Тема 13. Социальный налог.

Тема 14. Специальные платежи и налоги с недропользователей.

Тема 15. Сборы и платежи в налоговой системе РК.

Тема 16. Государственная пошлина: экономическая природа, необходимость применения и практика исчисления.

9 – Матнриалы для СРС

Темы самостоятельных работ студентов.

1. Направления налоговой политики Республики Казахстан на современном этапе.

2. Опыт налогообложения собственности в зарубежных странах.

3. Опыт личного подоходного налогообложения в зарубежных странах.

4. Перспективы развития налоговой системы Республики Казахстан.

5. Налоговый контроль как элемент налогового механизма

6. Мировая практика использования налоговых инструментов в регулировании деятельности субъектов рынка

7. Планирование и прогнозирование налоговых доходов государства

8. Налоговая служба Казахстана: этапы становления и оценка современного состояния

9. Управление налоговой системой: теория и практика

10. Современные концепции развития налоговой системы Казахстана

11. Налоговый Кодекс Казахстана: преимущества и недостатки

12. Оценка эффективности налогового законодательства Казахстана

13. Фискальная политика и её особенности в экономике Республики Казахстан

14. Система налоговых льгот и их роль в реализации инвестиционной политики государства

15. Налоговые санкции: характеристика и оценка эффективности

16. Налоговые преференции и их роль в реализации инвестиционной политики государства

17. Государственный налоговый менеджмент: экономическое содержание и необходимость

18. Корпоративный налоговый менеджмент и его место в балансировании интересов фирмы и государства

19. Роль налоговых инструментов в регулировании финансового рынка

20. Налоговое планирование на предприятии: экономическая природа, содержание, принципы

21. Налоговые проверки: механизм проведения и порядок обжалования результатов

22. Налоги на потребление: эволюция и мировой опыт

23. Оценка мировой практики построения оптимальной налоговой системы и возможностей её применения в условиях Республике Казахстан

24. Налогообложение игорного бизнеса в Республике Казахстан

25. Налоговый учет: современная практика и проблемы его совершенствования.

26. Налоговое регулирование предпринимательской деятельности в Республике Казахстан

27. Оптимизация распределения налоговых поступлений между уровнями бюджетной системы

28. Перенос налогов и снижение его негативных последствий

29. Проблемы уклонения от налогов и пути их решения.