Содержание
Введение ………………………………………………………………………………………………………… 3
Дело 1. Отмывание доходов от хищения бюджетных средств при выполнении
договора подряда на строительство ………………………………………………………………….. 4
Дело 2. Отмывание в оффшорной зоне доходов, полученных при импорте оборудования ………………. 6
Дело 3. Отмывание доходов, полученных от вымогательства и наркоторговли ………………………….. 8
Дело 4. Невозврат банковского кредита, связь с преступной группировкой, отмывание
доходов за рубежом …………………………………………………………………………………… 10
Дело 5. Отмывание денег через подставные компании ……………………………………………………… 12
Дело 6. Мошенничество, хищение товара и последующая легализация преступных доходов …………… 14
Дело 7. Отмывание денег с использованием банковских счетов общественной организации ……………. 16
Дело 8. Контрабанда и последующее отмывание денег за рубежом ……………………………………….. 18
Дело 9. Отмывание доходов от наркобизнеса ………………………………………………………………… 20
Дело 10. Отмывание денег с использованием займа и общественной организации инвалидов ………….. 22
Дело 11. Отмывание денег с использованием зон льготного налогообложения …………………………… 24
Дело 12. Отмывание денег группой лиц, созданной по этническому признаку ……………………………. 26
Дело 13. Отмывание денег с использованием территории и банков корреспондентов третьей страны ….. 28
Дело 14. Отмывание доходов, полученных от импорта медицинского оборудования …………………….. 30
Введение
Альбом представляет 14 наиболее характерных (типовых) схем-примеров отмывания доходов, полученных преступным путем. Расследованных российской финансовой разведкой случаев, содержащих достаточные основания для передачи материалов в правоохранительные органы и принятия в отношении участников криминальных финансовых схем процессуальных решений, конечно же существенно больше. Однако их полная типологизация на сегодняшний день пока не возможна в связи с недостаточным объемом фактов, подтвержденных судебной практикой и практикой уголовных расследований.
Все случаи взяты из материалов, представленных подразделением финансовых расследований Федеральной службы по финансовому мониторингу на рассмотрение Экспертного Совета, и переданных в последствии по его решению в правоохранительные органы.
По большинству из представленных дел правоохранительными органами возбуждены уголовные дела или проводится доследственная проверка информации. Некоторые дела расследовались финансовой разведкой параллельно с уже возбужденными уголовными делами по предикатным отмыванию преступных доходов преступлениям экономического характера.
Основные признаки, свидетельствующие об использовании того или иного финансового или экономического механизма в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, изложены в конце описания каждого из представленных дел.
Изложенные в Альбоме материалы предназначены для системы обучения сотрудников служб внутреннего контроля операторов финансового рынка, сотрудников правоохранительных органов, а также аналитиков финансовой разведки, расследующих конкретные дела.