Учебный материал / Словарь современных экономических терминов. А. И. Базылева. - 2012

индукцию и дедукцию, единство логического и исторического, математические и статистические методы.

АНАТОЦИЗМ — взимание процентов на проценты, исчисление процентов не только с первоначальной суммы, но и с наросших за истекшее время процентов.

АНДЕРРАЙТИНГ — 1. первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг на рынке путем их покупки для последующей распродажи инвесторам; 2. договор на размещение ценных бумаг между эмитентом и гарантом; 3. анализ риска и установление соответствующих процентной ставки и срока ипотечного кредита под залог конкретной недвижимости для данного заемщика.

АННУИТЕТ — 1. срочный государственный заем с ежегодным погашением долга и уплатой процентов; 2. ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты; 3. в страховании — обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии, означающее, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховой компании определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход.

АННУЛИРОВАНИЕ ДОЛГОВ — полный или частичный отказ от платежей по всем займам, включая проценты; форма банкротства.

АНТИГЛОБАЛИЗМ — транснациональное социальное протестное движение, выступающее против использования преимуществ глобализации лишь в интересах транснациональных корпораций. Антиглобалисты считают, что выгоды от либерализации торговли, прежде всего в рамках Всемирной торговой организации, получает международный торговый капитал.

АНТИДЕМПИНГОВАЯ ПОЛИТИКА — политика в отношении фирм, экспортирующих на российский рынок определенные виды товаров по заниженным ценам и пользующихся при этом государственной поддержкой, включающей прямые экспортные надбавки (например, экспорт сельскохозяйственной продукции из стран ЕС и США). Действующий таким образом механизм демпинговых цен исключает добросовестную конкуренцию на соответствующих рынках России в ущерб отечественным производителям аналогичной продукции.

АНТИДЕМПИНГОВЫЕ ПОШЛИНЫ — вид ввозных тамо-

женных пошлин, обеспечивающих защиту внутреннего рынка стран от

11

ввоза товаров по демпинговым ценам. Взимаются с импортируемых товаров, реализуемых по бросовым ценам или ввозимых из стран, субсидирующих экспорт.

АНТИИНФЛЯЦИОННАЯ ПОЛИТИКА — совокупность мер,

предпринимаемых правительством, с целью сдерживания роста цен или их снижения. Включает меры по регулированию денежной массы, а также по сокращению дефицита бюджета.

АНТИМОНОПОЛЬНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО — правовые акты, запрещающие монополизацию, ограничение торговли и сговор субъектов хозяйствования юридических лиц с целью установления высоких цен или подавления конкуренции. Защищают свободную конкуренцию от монополизма. Самым жестким в мировой практике считается американское антитрестовское законодательство.

АНТИМОНОПОЛЬНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ — регулирова-

ние процесса концентрации капитала и производства с целью развития конкуренции.

АНТИЦИКЛИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА — действия правитель-

ства, направленные на сглаживание циклических колебаний, достижение и поддержание экономической стабильности.

АРБИТРАЖ — операция, предполагающая покупку валюты или другого актива (товара, ценных бумаг) на одном рынке, ее последующую продажу на другом рынке в целях получения прибыли в силу различия цены покупки и цены продажи.

АРЕНДА — имущественный наем, договор, по которому арендодатель предоставляет арендатору имущество во временное пользование за определенное вознаграждение — арендную плату.

АРЕНДАТОР — сторона договора аренды. А. признается лицо, взявшее по договору аренды (имущественного найма) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование.

АРЕНДНАЯ ПЛАТА — плата за пользование арендованным имуществом. Арендатор обязан своевременно вносить плату за пользование имуществом (арендную плату). Порядок, условия и сроки внесения А. п. определяются договором аренды. В случаях, когда договором они не определены, считается, что установлены порядок, условия и сроки, обычно применяемые при аренде аналогичного имущества при сравнимых обстоятельствах. А. п. устанавливается за все арендуемое имущество в целом или отдельно по каждой из его составных частей.

12

АРЕНДОДАТЕЛЬ — сторона договора аренды (наймодатель), берущая на себя обязанность предоставить арендатору (нанимателю) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование. Право сдачи имущества в аренду принадлежит его собственнику. А. может быть также лицо, управомоченное законодательством или собственником сдавать имущество в аренду.

АРЕСТ НА ВКЛАД — приостановка операций по выдаче денег со счета вкладчика.

АСИММЕТРИЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ — неполная инфор-

мация, неравномерно распределенная информация, просто некачественная информация, ведущая к тому, что покупатели и производители принимают неверные решения, неэффективно используют ресурсы.

АССОЦИАЦИЯ — объединение (союз) лиц, организаций, учреждений, государств. Создается по добровольному соглашению для достижения общей политической, культурной или хозяйственной цели; существует за счет регулярных добровольных отчислений (взносов) своих членов.

АССОЦИАЦИЯ БАНКОВСКАЯ — добровольное объединение коммерческих банков. Основные цели: защита прав и представление интересов своих членов; участие в развитии банковского дела; содействие банкам в объединении их ресурсов, в подготовке и переподготовке кадров. Выполняет те функции и обладает теми полномочиями, которые добровольно делегируются ей банками-участниками при сохранении самостоятельности и независимости входящих в объединение членов. В Республике Беларусь существует Ассоциация белорусских банков.

АССОЦИАЦИЯ ГОСУДАРСТВ ЮГО-ВОСТОЧНОЙ АЗИИ

(АСЕАН) — организация, которая занимается вопросами экономического, социального, политического и культурного сотрудничества, развития интеграционных процессов в регионе. Основана в 1967 г. в составе Индонезии, Малайзии, Сингапура, Филиппин и Таиланда. Впоследствии были приняты Бруней, Вьетнам, Лаос, Мьянма и Камбоджа.

АУДИТ — проверка финансовой деятельности компаний аудитором. АУКЦИОН — способ продажи некоторых товаров отдельными партиями с публичного торга в заранее установленное время и назначенном месте, а продаваемый товар приобретается лицом, предложив-

шим наивысшую цену.

13

БАЗА — реальные экономические (финансовые) данные, используемые в качестве основы для сравнения (анализа).

БАЗА НАЛОГОВАЯ — стоимостная, физическая характеристика объекта налогообложения.

БАЗЕЛЬСКОЕ СОГЛАШЕНИЕ — в 1987 г. Совет управ-

ляющих Федеральной резервной системой США и представители 11 ведущих индустриальных стран (Бельгия, Канада, Франция, Италия, Германия, Япония, Нидерланды, Швеция, Швейцария, Англия и Люксембург) подписали соглашение об установлении общих требований к достаточности капитала всех банков, подпадающих под их юрисдикцию. Основополагающие положения Базельского соглашения были положены в основу Банковского кодекса Республики Беларусь.

БАЗИС — разница (премия или скидка) между ценой наличного товара и товара с поставкой на срок, между ценой по сделкам с реальным товаром и биржевыми котировками. Обычно указывается в пунктах вверх или вниз от биржевой котировки.

БАЗИСНАЯ ВАЛЮТА — валюта, по отношению к которой котируются другие валюты в данной стране или финансовом центре.

БАЗОВАЯ ЦЕНА — цена, полученная производителем за вычетом налогов, накладываемых на единицу производства (НДС, налог на продажу, акцизный налог), транспортных расходов и полученных субсидий.

БАЛАНС — система показателей, характеризующая какое-либо явление путем сопоставления отдельных его сторон.

БАЛАНС ВНЕШНЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ — баланс активов и обязательств (пассивов) по международным инвестициям. Превышение активов над пассивами характеризует страну как чистого кредитора; превышение пассивов над активами — в качестве чистого должника.

БАЛАНС ДВИЖЕНИЯ КАПИТАЛОВ — баланс движения долгосрочного и краткосрочного капитала.

БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НАСЕЛЕ-

НИЯ — форма отражения процесса образования денежных доходов населения и их использования. В баланс включаются не только денежные, но и натуральные доходы, входящие в фонд заработной платы.

БАЛАНС ИНВЕСТИЦИЙ И СБЕРЕЖЕНИЙ — разность вало-

вых сбережений и инвестиций в экономике, которые определяют знак и размер сальдо текущего платежного баланса.

БАЛАНС МЕЖДУНАРОДНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ — производ-

ный от платежного баланса статистический отчет, показывающий накопленные запасы внешних финансовых активов и обязательств страны.

14

БАЛАНС ПЛАТЕЖНЫЙ — соотношение между платежами, произведенными данной страной и иностранным государством, и поступлениями из-за границы за определенный период времени или определенную дату.

БАЛАНС ТРУДОВЫХ ТОВАРОВ — баланс наличия и исполь-

зования трудовых ресурсов, составленный с учетом их пополнения и выбытия, сферы занятости, производительности труда.

БАЛАНС ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ — баланс всех доходов и расходов РБ, хозяйствующих субъектов на определенную дату.

БАЛАНСОВАЯ ПРИБЫЛЬ — общая сумма прибыли предприятия по всем видам производственной и непроизводственной деятельности, отражаемая в его балансе. Служит важным качественным показателем, характеризующим конечный финансовый результат деятельности предприятия за определенный период.

БАЛАНСЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ — соотношение денежных требований и обязательств, поступлений и платежей одной страны по отношению к другим странам. К основным видам балансов международных расчетов относятся расчетный баланс, баланс международной задолженности и платежный баланс. Расчетный баланс — соотношение на конкретную дату требований и обязательств данной страны по отношению к другим странам независимо от сроков наступления платежей. Такие требования и обязательства возникают в результате экспортно-импортных операций, предоставления (получения) займов и кредитов.

БАНК — финансовая организация, которая сосредоточивает временно свободные денежные средства и представляет их во временное пользование, посредничает во взаимных платежах и расчетах между организациями и учреждениями, регулирует денежное обращение, включая выпуск новых денег.

БАНК КОММЕРЧЕСКИЙ — юридическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке и действующее на основе лицензии Национального банка Республики Беларусь. Имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие б а нко вс к ие о пер а - ц и и : привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от

своего имени и за свой	счет на условиях возвратности, платности
и срочности; открытие	и ведение банковских счетов физических

и юридических лиц. Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодек-

15

сом Республики Беларусь. Банки РБ имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в НБ РБ. До государственной регистрации банк должен в полном объеме сформировать ус т ав ны й фо н д , минимальный размер которого устанавливается НБ РБ. Банки могут быть образованы в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Учредителями банка выступают юридические и физические лица, кроме общественных организаций, преследующих политические цели.

БАНК ВСЕМИРНЫЙ — международный инвестиционный институт, созданный одновременно с Международным валютным фондом

всоответствии с решением Международной валютной конференции ООН в 1944 г. Цель — содействие развитию кредитно-денежных отношений всех стран мира. Кредитные ресурсы формируются за счет взносов стран с более высоким доходом.

БАНК МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ (БМР) — между-

народная валютно-кредитная организация, основанная в 1930 г. в г. Базеле центральными банками Бельгии, Англии, Германии, Италии, Франции, Японии и группой банков США для совместного проведения некоторых финансовых операций международного характера, а также для взаимных консультаций по валютно-финансовым вопросам. БМР участвовал в проведении финансовых операций по «плану Маршалла». Место расположения банка — г. Базель (Швейцария).

БАНКНОТЫ — банковские билеты, денежные знаки, выпускаемые в обращение центральными эмиссионными банками.

БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ — совокупность осуществля-

емых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (НКФО) банковских операций, направленных на извлечение прибыли. Основные принципы Б. д.: обязательность получения банками и НКФО лицензии на осуществление банковских операций; независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государства

вих работу, за исключением случаев, предусмотренных законода-

тельством; разграничение ответственности	между банками, НКФО
и государством; обязательность соблюдения	банками установленных

Национальным банком экономических нормативов; обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, НКФО; обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов; обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

БАНКОВСКАЯ ЛИКВИДНОСТЬ — способность банка свое-

временно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кре-

16

диторами и вкладчиками. Понятие «банковская ликвидность» включает ликвидность баланса банка, ликвидность банка, ликвидность банковской системы. Л и к в ид но с ть ба л а нса ба н ка подразумевает такое его состояние, которое позволяет за счет быстрой реализации

средств по	активу покрывать срочные обязательства по пассиву.
Л и кв и д но	с ть ба н к а характеризует способность банка своевремен-

но выполнять свои договорные обязательства, причем не только за счет абсолютно ликвидных активов, находящихся в денежной форме, но и путем реализации иных активов, а также с помощью займов на межбанковском рынке. Л и к ви д но с т ь ба н ко вс ко й си ст ем ы означает способность всей банковской системы страны своевременно и бесперебойно выполнять договорные обязательства, совершать платежи и обеспечивать необходимые объемы внутреннего кредитования экономики.

БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА — персонифи-

цированное либо неперсонифицированное средство проведения безна-

личных платежей за товары и	услуги, получения наличных денег
и осуществления иных операций,	предусмотренных законодательством

Республики Беларусь. Виды карточек можно выделить по ряду признаков: в зависимости от того, кто является владельцем системы, различают карточки м е ж д ун ар о д но й с ис тем ы , в н ут р е н не й ( на ц ио - на л ьно й ) с ис тем ы , час т но й с ис т ем ы ; в зависимости от того, кто является владельцем карт-счета, выделяют л ич н ые кар то ч к и и ко р по р а т и в ные к ар то чк и ; в зависимости от механизма расчетов по операциям, совершаемым с использованием карточек, выделяют де бе то вые и кр ед и т ны е кар то ч к и . Участники платежной системы по расчетам с использованием банковских пластиковых карточек обеспечивают эмиссию карточек, их использование, процессинг, эквайринг.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА — организованная совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Виды Б. с.:

● ЦЕНТРАЛИЗОВАННАЯ — Б. с., которая существовала в условиях административно-командной экономики; ее характерной чертой являлась монополия на банковское дело, государство выступало собственником банков.

● РЫНОЧНАЯ — Б. с., основанная на различных формах собственности на банки. Для нее характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам.

● ОДНОУРОВНЕВАЯ — Б. с., которая функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, между

17

ними не существует разделение функций и отношений соподчиненности, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей.

● ДВУХУРОВНЕВАЯ — Б. с., включающая центральный банк и коммерческие банки. Существует в настоящее время в большинстве стран.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ — комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка,

сучетом исключительного права банков на эти операции. Виды Б. о.:

●ПАССИВНЫЕ — Б. о., направленные на привлечение денежных

средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии, формирование или увеличение фондов банка (НКФО) за счет отчислений от прибыли, депозитные (вкладные) операции клиентов, полученные кредиты).

● АКТИВНЫЕ — Б. о. по размещению банками (НКФО) имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания их ликвидности (кредитные операции, банковские инвестиции, депозитные операции, связанные с размещением свободных средств

вдругих банках).

●ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ — Б. о., содействующие осуществлению

банковской деятельности банками (НКФО) (расчетные, валютнообменные, трастовые, посредничество при купле-продаже ценных бумаг).

● ДРУГИЕ ОПЕРАЦИИ — Б. о., сопутствующие деятельности банков (НКФО) (хранение ценностей, консультационные, информа- ционно-аналитические услуги и др.).

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД — последовательность операций, начинающихся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица (бенефициара), указанного в платежных инструкциях. Различают Б. п.:

●КРЕДИТОВЫЙ — Б. п., инициатором платежа которого выступает

пла те л ьщ и к . Платежные инструкции могут оформляться пла-

тежными поручениями, платежными требованиями-поручениями и иными документами, предусмотренными нормативными правовыми актами Республики Беларусь.

●ДЕБЕТОВЫЙ — Б. п., инициатором которого является б е неф и -

циар , предоставляющий свои платежные инструкции в форме платеж-

18

ного поручения, чека или других документов, в которых дает распоряжение дебетовать счет плательщика и зачислить денежные средства на свой счет.

БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ — часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал. Источником процента выступает прибавочный продукт, создаваемый в процессе использования ссудного капитала заемщиком. В зависимости от вида операций кредитора выделяют депозитный, кредитный и учетный процент. Де по з и т ны й пр о це н т — плата банка за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Пр о це н т по б ан ко вс к им кр е д и там — плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателей (юридических и физических лиц) за пользование заемными средствами. Период начисления, размер, срок и порядок уплаты депозитного и ссудного процентов устанавливается по депозитному (кредитному) договору между кредитором и заемщиком. Доход кредитора принято

называть процентным доходом. Процентная ставка по		депозитам
и кредитам	может быть фиксированная и плавающая.	Уче т ны й
пр о це н т	— плата, взимаемая банком за покупку (учет)	векселей,

других ценных бумаг, иных долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним. Разница между номинальной величиной кредита и суммой, передаваемой заемщику, представляет собой дисконт. Центральный банк использует учетную политику как инструмент денежно-кредитной политики. Процентная ставка, которую применяют центральные банки в их операциях с коммерческими банками по учету государственных ценных бумаг, банковских векселей, является официальной учетной ставкой. Смысл учетной ставки — влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов, оказывать воздействие на кредитный потенциал банков, их ликвидность.

БАНКОВСКИЙ СЕРТИФИКАТ — свидетельство кредитной организации о депонировании денежных средств вкладчика и его праве (или праве его правопреемника) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат. В Республике Беларусь различают депозитные сертификаты и сберегательные сертификаты. Держателем де по з и т но го сер т и ф ик а та может быть юридическое лицо или индивидуальный

предприниматель. С бер е га те ль ны й сер т иф и ка т	используется
в качестве инструмента сбережения средств населения.	Депозитные

и сберегательные сертификаты могут быть только именными и выпускаются только в документарной форме. Срок обращения и процентная

19

ставка сертификата устанавливаются эмитентом при выписке сертификата и не могут быть изменены в течение срока обращения этого сертификата. Периодичность выплаты процентов по сертификату определяется банком в сертификате: ежемесячно или одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Сертификаты выпускаются только в национальной валюте. Собственниками их могут быть резиденты и нерезиденты.

БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО — совокупность нор-

мативных правовых актов, регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений, принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, а также определяющих порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. К ак т ам ба н ко вс ко го за ко но да т ел ьс тв а относятся: законодательные акты (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс, Банковский кодекс, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь); распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка; нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством или по его поручению — совместно с республиканскими органами государственного управления.

БАНКРОТ — неплатежеспособный должник, о банкротстве которого объявил хозяйственный суд; должник, имущество которого переходит в распоряжение административного органа.

БАРТЕР — прямой безденежный обмен товарами или услугами. БАРТЕРНАЯ ТОРГОВЛЯ — прямой натуральный обмен одного

товара или услуги на другой товар или услугу без использования денег. Бартерная сделка есть безвалютный, но оцененный и сбалансированный обмен товарами, услугами оформленный единым контрактом.

БАРЬЕРЫ НА ВХОЖДЕНИЕ В ОТРАСЛЬ — затруднения,

встающие перед фирмами при попытке организации производства и сбыта в определенной отрасли. Могут быть связаны с государственными действиями (патенты, лицензии).

БЕГСТВО КАПИТАЛА — отток капитала из страны, перемещение в течение небольшого промежутка времени большого количества капитала за границу из-за более высокой процентной ставки и нестабильности в стране-экспортере.

20