Деньги и кредит в банке / Образец Рабочая программа АУ / Анализ баланса банка / Указание Банка России от 12_11_2009 N 2332-У (ред_ от 18_06_
.rtf│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за "__" __________ ____ г.
Кредитной организации _____________________________________________________
(полное фирменное и сокращенное фирменное
наименование)
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409807
Квартальная (Годовая)
тыс. руб.
|
Номер строки |
Наименование статьи |
Данные за отчетный период |
Данные за соответствующий период прошлого года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
|
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
|
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
|
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
|
|
|
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
|
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
|
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
|
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
|
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
|
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
|
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
|
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
|
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
|
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
|
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
|
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
|
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
|
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
|
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
|
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
|
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
|
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
|
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
|
|
|
19 |
Операционные расходы |
|
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
|
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
|
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
|
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
|
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
|
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
|
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
|
|
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
┌──────┬───────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐
│Номер │ Наименование статьи │ Символы отчетности по форме 0409102 │
│строки│отчета о прибылях и убытках│ и их расшифровки в соответствии с │
│ │ (публикуемая форма) │ отчетностью по форме 0409110 <1> │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1 │Процентные доходы, всего, │Стр. 1.1 + стр. 1.2 + стр. 1.3 + стр. │
│ │в том числе: │1.4 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1.1 │От размещения средств в │11118 + 11119 + 11215 + 11216 + 11217 │
│ │кредитных организациях │+ 113 + 114 + 11603 + 11607 + │
│ │ │S17101/1.1 + S17201/1.1 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1.2 │От ссуд, предоставленных │111 (кроме 11118, 11119) + 112 (кроме │
│ │клиентам, не являющимся │11215, 11216, 11217) + 116 (кроме │
│ │кредитными организациями │11603, 11607) + 12401 + S12406/1.2 + │
│ │ │S16203/1.2 + 17101 - S17101/1.1 + │
│ │ │17201 - S17201/1.1 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1.3 │От оказания услуг по │12405 │
│ │финансовой аренде (лизингу)│ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 1.4 │От вложений в ценные бумаги│115 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 2 │Процентные расходы, всего, │Стр. 2.1 + стр. 2.2 + стр. 2.3 │
│ │в том числе: │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 2.1 │По привлеченным средствам │211 (кроме 21104) + 21210 + 21211 + │
│ │кредитных организаций │21315 + 21316 + 21317 + 21415 + 21416 │
│ │ │+ 21417 + S27101/2.1 + S27201/2.1 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 2.2 │По привлеченным средствам │21104 + 212 (кроме 21210, 21211) + 213│
│ │клиентов, не являющихся │(кроме 21315, 21316, 21317) + 214 │
│ │кредитными организациями │(кроме 21415, 21416, 21417) + 215 + │
│ │ │216 + 217 + 22201 + 27101 - S27101/2.1│
│ │ │+ 27201 - S27201/2.1 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 2.3 │По выпущенным долговым │218 │
│ │обязательствам │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 3 │Чистые процентные доходы │Стр. 1 - стр. 2 │
│ │(отрицательная процентная │ │
│ │маржа) │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 4 │Изменение резерва на │S16305/4 - S25302/4 │
│ │возможные потери по ссудам,│ │
│ │ссудной и приравненной к │ │
│ │ней задолженности, │ │
│ │средствам, размещенным на │ │
│ │корреспондентских счетах, а│ │
│ │также начисленным │ │
│ │процентным доходам, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 4.1 │Изменение резерва на │S16305/4.1 + S16305/4.2 - S25302/4.1 -│
│ │возможные потери по │S25302/4.2 │
│ │начисленным процентным │ │
│ │доходам │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 5 │Чистые процентные доходы │Стр. 3 + стр. 4 │
│ │(отрицательная процентная │ │
│ │маржа) после создания │ │
│ │резерва на возможные потери│ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 6 │Чистые доходы от операций с│S131/6 + S15101/6 + S152/6 + 161 │
│ │финансовыми активами, │- S231/6 - S24101/6 - S242/6 - 251 │
│ │оцениваемыми по │ │
│ │справедливой стоимости │ │
│ │через прибыль или убыток │ │
│(в ред. Указания Банка России от 09.12.2011 N 2742-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 7 │Чистые доходы от операций с│S131/7 + 15101 - S15101/6 + S152/7 - │
│ │ценными бумагами, │S231/7 - 24101 + S24101/6 - S242/7 │
│ │имеющимися в наличии для │ │
│ │продажи │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 8 │Чистые доходы от операций с│131 - S131/6 - S131/7 + S152/8 - 231 +│
│ │ценными бумагами, │S231/6 + S 231/7 - S242/8 │
│ │удерживаемыми до погашения │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 9 │Чистые доходы от операций с│122 + 15202 - 221 - 24202 │
│ │иностранной валютой │ │
│(в ред. Указания Банка России от 09.12.2011 N 2742-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 10 │Чистые доходы от переоценки│15102 - 24102 │
│ │иностранной валюты │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 11 │Доходы от участия в │141 + 142 + 143 + 144 │
│ │капитале других юридических│ │
│ │лиц │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 12 │Комиссионные доходы │121 + 123 + 162 - S16203/1.2 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 13 │Комиссионные расходы │252 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 14 │Изменение резерва на │S16305/14 - S25302/14 │
│ │возможные потери по ценным │ │
│ │бумагам, имеющимся в │ │
│ │наличии для продажи │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 15 │Изменение резерва на │S16305/15 - S25302/15 │
│ │возможные потери по ценным │ │
│ │бумагам, удерживаемым до │ │
│ │погашения │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 16 │Изменение резерва по прочим│16305 + 17307 - S16305/4 - S16305/14 -│
│ │потерям │S16305/15 - 25302 - 27309 + S25302/4 +│
│ │ │S25302/14 + S25302/15 │
│(в ред. Указания Банка России от 12.05.2011 N 2627-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 17 │Прочие операционные доходы │124 (кроме 12401, 12405) + 132 + 15103│
│ │ │+ 15201 + 15203 + 15204 - S152/6 - │
│ │ │S152/7 - S152/8 + 163 (кроме 16305) + │
│ │ │171 (кроме 17101) + 17202 + 17203 + │
│ │ │17301 + 17302 + 17303 + 17304 + 17305 │
│ │ │+ (17306 - 17307) - S12406/1.2 │
│(в ред. Указания Банка России от 12.05.2011 N 2627-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 18 │Чистые доходы (расходы) │Стр. 5 + стр. 6 + стр. 7 + стр. 8 + │
│ │ │стр. 9 + стр. 10 + стр. 11 + стр. 12 -│
│ │ │стр. 13 + стр. 14 + стр. 15 + стр. 16 │
│ │ │+ стр. 17 │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 19 │Операционные расходы │222 (кроме 22201) + 232 + 24103 + │
│ │ │24201 + 24203 + 24204 - S242/6 - │
│ │ │S242/7 - S242/8 + 25301 + 25303 + 261 │
│ │ │+ 262 + 263 + 264 (кроме 26411) + 271 │
│ │ │(кроме 27101) + 272 (кроме 27201) + │
│ │ │27301 + 27302 + 27303 + 27304 + 27305 │
│ │ │+ 27306 + 27307 + (27308 - 27309) │
│(в ред. Указания Банка России от 12.05.2011 N 2627-У) │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 20 │Прибыль (убыток) до │Стр. 18 - стр. 19 │
│ │налогообложения │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 21 │Начисленные (уплаченные) │28101 + 26411 │
│ │налоги │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 22 │Прибыль (убыток) после │Стр. 20 - стр. 21 │
│ │налогообложения │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 23 │Выплаты из прибыли после │Стр. 23.1 + стр. 23.2 │
│ │налогообложения, всего, │ │
│ │в том числе: │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 23.1 │Распределение между │32001 │
│ │акционерами (участниками) в│ │
│ │виде дивидендов │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 23.2 │Отчисления на формирование │32002 │
│ │и пополнение резервного │ │
│ │фонда │ │
├──────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────────────┤
│ 24 │Неиспользованная прибыль │Стр. 22 - стр. 23 │
│ │(убыток) за отчетный период│ │
└──────┴───────────────────────────┴──────────────────────────────────────┘
--------------------------------
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
по состоянию на 1 _______________ ____ г.
Кредитной организации _____________________________________________________
(полное фирменное и сокращенное фирменное
наименование)
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная (Годовая)
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Данные на начало отчетного года |
Прирост (+) / снижение (-) за отчетный период |
Данные на отчетную дату |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе: |
|
|
|
|
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
|
|
|
|
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
|
|
|
|
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
|
|
|
|
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
|
|
|
|
1.3 |
Эмиссионный доход |
|
|
|
|
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
|
|
|
|
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): |
|
|
|
|
1.5.1 |
прошлых лет |
|
|
|
|
1.5.2 |
отчетного года |
|
|
|
|
1.6 |
Нематериальные активы |
|
|
|
|
1.7 |
Субординированный кредит (заем, депозит, облигационный заем) |
|
|
|
|
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
|
|
|
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
|
X |
|
|
3 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов) |
|
X |
|
|
4 |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
|
|
|
|
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
|
|
|
|
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
|
|
|
|
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
|
|
|
|
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
|
|
|