Деньги и кредит в банке / Образец Рабочая программа АУ / Анализ баланса банка / Указание Банка России от 12_11_2009 N 2332-У (ред_ от 18_06_
.rtf│ │стоимости через │ │ │ │ │ │ │
│ │прибыль или убыток, │ │ │ │ │ │ │
│ │имеющимися в наличии │ │ │ │ │ │ │
│ │для продажи │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.1.6 │Доходы за вычетом │Статья 8 формы 0409807 │ │ X │ │ - С26.2 │ │
│ │расходов по операциям│ │ │ │ │ │ │
│ │с ценными бумагами, │ │ │ │ │ │ │
│ │удерживаемыми до │ │ │ │ │ │ │
│ │погашения │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.1.7 │Доходы за вычетом │Статья 9 формы 0409807 │ │ X │ │ │ │
│ │расходов по операциям│ │ │ │ │ │ │
│ │с иностранной валютой│ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.1.8 │Прочие операционные │Статья 11 + статья 17 │ │ X │ │ - С9.1 - С10 -│ │
│ │доходы │формы 0409807 │ │ │ │ С16 - С30.1 │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.1.9 │Операционные расходы │Статья 19 формы 0409807│ │ X │ │ С17 + С28 + │ │
│ │ │ │ │ │ │ С30.2 │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.1.10│Расход (возмещение) │Статья 21 формы 0409807│ │ X │ │ С20 │ │
│ │по налогам │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1.2 │Прирост (снижение) │ X │ X │ X │ X │ X │Сумма данных по│
│ │чистых денежных │ │ │ │ │ │строкам 1.2.1 +│
│ │средств от │ │ │ │ │ │1.2.2 + 1.2.3 +│
│ │операционных активов │ │ │ │ │ │1.2.4 + 1.2.5 +│
│ │и обязательств, │ │ │ │ │ │1.2.6 + 1.2.7 +│
│ │всего, │ │ │ │ │ │1.2.8 + 1.2.9 +│
│ │в том числе: │ │ │ │ │ │1.2.10 │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.1 │Чистый прирост │Статья 2.1 формы │ │ │ │ │ │
│ │(снижение) по │0409806 │ │ │ │ │ │
│ │обязательным резервам│ │ │ │ │ │ │
│ │на счетах в Банке │ │ │ │ │ │ │
│ │России │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.2 │Чистый прирост │Статья 4 формы 0409806 │ │ │ │ С1.3 + С3.1 + │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ С14.2 │ │
│ │вложениям в ценные │ │ │ │ │ │ │
│ │бумаги, оцениваемым │ │ │ │ │ │ │
│ │по справедливой │ │ │ │ │ │ │
│ │стоимости через │ │ │ │ │ │ │
│ │прибыль или убыток │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.3 │Чистый прирост │Статья 5 формы 0409806 │ │ │ │- С4.1 + С14.5 │ │
│ │(снижение) по ссудной│ │ │ │ │ - С22 │ │
│ │задолженности │ │ │ │ │ │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.4 │Чистый прирост │Статья 9 + статья 3 (в │ │ │ │- С2.1 + С2.2 -│ │
│ │(снижение) по прочим │части активов, по │ │ │ │ С4.2 + С9 + │ │
│ │активам │которым существует риск│ │ │ │ С14.1 + С16 + │ │
│ │ │потерь) формы 0409806 │ │ │ │ С20.2 - С24 │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.5 │Чистый прирост │Статья 11 формы 0409806│ │ │ │ │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ │ │
│ │кредитам, депозитам и│ │ │ │ │ │ │
│ │прочим средствам │ │ │ │ │ │ │
│ │Банка России │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.6 │Чистый прирост │Статья 12 формы 0409806│ │ │ │ │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ │ │
│ │средствам других │ │ │ │ │ │ │
│ │кредитных организаций│ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.7 │Чистый прирост │Статья 13 формы 0409806│ │ │ │ │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ │ │
│ │средствам клиентов, │ │ │ │ │ │ │
│ │не являющихся │ │ │ │ │ │ │
│ │кредитными │ │ │ │ │ │ │
│ │организациями │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.8 │Чистый прирост │Статья 14 формы 0409806│ │ │ │ │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ │ │
│ │финансовым │ │ │ │ │ │ │
│ │обязательствам, │ │ │ │ │ │ │
│ │оцениваемым по │ │ │ │ │ │ │
│ │справедливой │ │ │ │ │ │ │
│ │стоимости через │ │ │ │ │ │ │
│ │прибыль или убыток │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.9 │Чистый прирост │Статья 15 формы 0409806│ │ │ │ - С2.2 │ │
│ │(снижение) по │ │ │ │ │ │ │
│ │выпущенным долговым │ │ │ │ │ │ │
│ │обязательствам │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│1.2.10│Чистый прирост │Статья 16 формы 0409806│ │ │ │ - С15 - С17 - │ │
│ │(снижение) по прочим │ │ │ │ │ С20.1 - С21 │ │
│ │обязательствам │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1.3 │Итого по разделу 1 │ X │ X │ X │ X │ X │Сумма данных по │
│ │ │ │ │ │ │ │строкам 1.1 + │
│ │ │ │ │ │ │ │1.2 │
├──────┼─────────────────────┴───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2 │Чистые денежные средства, полученные от │ X │ X │ X │ X │ X │
│ │(использованные в) инвестиционной │ │ │ │ │ │
│ │деятельности <3> │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┬───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.1 │Приобретение ценных │Статья 6 формы 0409806 │ │ │ │ С1.1 + С3.2 - │ │
│ │бумаг и других │ │ │ │ │С5 + С6 + С14.3│ │
│ │финансовых активов, │ │ │ │ │- С23.1 - С25.1│ │
│ │относящихся к │ │ │ │ │ │ │
│ │категории "имеющиеся │ │ │ │ │ │ │
│ │в наличии для │ │ │ │ │ │ │
│ │продажи" │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.2 │Выручка от реализации│ X │ X │ X │ X │+ С25.1 + С26.1│ │
│ │и погашения ценных │ │ │ │ │ │ │
│ │бумаг и других │ │ │ │ │ │ │
│ │финансовых активов, │ │ │ │ │ │ │
│ │относящихся к │ │ │ │ │ │ │
│ │категории "имеющиеся │ │ │ │ │ │ │
│ │в наличии для │ │ │ │ │ │ │
│ │продажи" │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.3 │Приобретение ценных │Статья 7 формы 0409806 │ │ │ │С1.2 + С5 - С6 │ │
│ │бумаг, относящихся к │ │ │ │ │+ С14.4 - С23.2│ │
│ │категории │ │ │ │ │ - С25.2 │ │
│ │"удерживаемые до │ │ │ │ │ │ │
│ │погашения" │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.4 │Выручка от погашения │ X │ X │ X │ X │+ С25.2 + С26.2│ │
│ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ │
│ │относящихся │ │ │ │ │ │ │
│ │к категории │ │ │ │ │ │ │
│ │"удерживаемые │ │ │ │ │ │ │
│ │до погашения" │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.5 │Приобретение основных│Статья 8 формы 0409806 │ │ │ │ - С27 - С28 + │ │
│ │средств, │ │ │ │ │ С29.1 │ │
│ │нематериальных │ │ │ │ │ │ │
│ │активов и │ │ │ │ │ │ │
│ │материальных запасов │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.6 │Выручка от реализации│ X │ X │ X │ X │ С27 - С29.2 + │ │
│ │основных средств, │ │ │ │ │ С30 │ │
│ │нематериальных │ │ │ │ │ │ │
│ │активов и │ │ │ │ │ │ │
│ │материальных запасов │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.7 │Дивиденды полученные │ X │ X │ X │ X │ - С9.2 + С10 │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2.8 │Итого по разделу 2 │ X │ X │ X │ X │ X │Сумма данных по │
│ │ │ │ │ │ │ │строкам 2.1 + │
│ │ │ │ │ │ │ │2.2 + 2.3 + 2.4 │
│ │ │ │ │ │ │ │+ 2.5 + 2.6 + │
│ │ │ │ │ │ │ │2.7 │
├──────┼─────────────────────┴───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3 │Чистые денежные средства, полученные от │ X │ X │ X │ X │ X │
│ │(использованные в) финансовой деятельности │ │ │ │ │ │
│ │<4> │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┬───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3.1 │Взносы акционеров │Статья 19 + статья 20 +│ │ │ │С11 + С12 - С13│ │
│ │(участников) в │статья 21 формы 0409806│ │ │ │ - С31 │ │
│ │уставный капитал │ │ │ │ │ │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3.2 │Приобретение │ X │ X │ X │ X │ - С12 │ │
│ │собственных акций │ │ │ │ │ │ │
│ │(долей), выкупленных │ │ │ │ │ │ │
│ │у акционеров │ │ │ │ │ │ │
│ │(участников) │ │ │ │ │ │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3.3 │Продажа собственных │ X │ X │ X │ X │ С13 │ │
│ │акций (долей), │ │ │ │ │ │ │
│ │выкупленных у │ │ │ │ │ │ │
│ │акционеров │ │ │ │ │ │ │
│ │(участников) │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3.4 │Выплаченные дивиденды│ X │ X │ X │ X │ С21 - С32 │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3.5 │Итого по разделу 3 │ X │ X │ X │ X │ X │Сумма данных по │
│ │ │ │ │ │ │ │строкам 3.1 + │
│ │ │ │ │ │ │ │3.2 + 3.3 + 3.4 │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4 │Влияние изменений │Статья 10 формы 0409807│ X │ X │ X │ │ │
│ │официальных курсов │ │ │ │ │ │ │
│ │иностранных валют по │ │ │ │ │ │ │
│ │отношению к рублю, │ │ │ │ │ │ │
│ │установленных Банком │ │ │ │ │ │ │
│ │России, на денежные │ │ │ │ │ │ │
│ │средства и их │ │ │ │ │ │ │
│ │эквиваленты │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5 │Прирост │ X │ X │ X │ X │ X │Сумма данных по │
│ │(использование) │ │ │ │ │ │строкам 1.3 + │
│ │денежных средств и их│ │ │ │ │ │2.8 + 3.5 + 4 │
│ │эквивалентов │ │ │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5.1 │Денежные средства и │Статья 1 + статья 2 - │ │ X │ │ X │ │
│ │их эквиваленты на │статья 2.1 + статья 3 │ │ │ │ │ │
│ │начало отчетного года│(за исключением │ │ │ │ │ │
│ │ │активов, по которым │ │ │ │ │ │
│ │ │существует риск потерь)│ │ │ │ │ │
│ │ │формы 0409806 │ │ │ │ │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
├──────┼─────────────────────┼───────────────────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5.2 │Денежные средства и │Статья 1 + статья 2 - │ │ X │ │ X │ │
│ │их эквиваленты на │статья 2.1 + статья 3 │ │ │ │ │ │
│ │конец отчетного года │(за исключением │ │ │ │ │ │
│ │ │активов, по которым │ │ │ │ │ │
│ │ │существует риск потерь)│ │ │ │ │ │
│ │ │формы 0409806 │ │ │ │ │ │
│(в ред. Указания Банка России от 13.12.2010 N 2539-У) │ │ │ │ │
└──────┴─────────────────────┴───────────────────────┴───────────┴──────────┴───────────┴───────────────┴────────────────┘
--------------------------------