Змістовний модуль № 2 практичне заняття

Тема 7.2: «Методи виявлення прихованих (маскованих) злочинів»

План:

І. Опитування за темою лекції №7.

ІІ. Визначення фахових термінів (продовження складання словника) за матеріалом лекцій №6 і № 7.

ІІІ. Рішення задач.

ІV. Пропоновані теми реферативних повідомлень

І. Питання до лекції № 7:

1. Визначте класифікацію прийомів – маскувань економічних злочинів.

2. Наведіть приклад маскувань економічних злочинів.

3. Перерахуйте переваги та недоліки готівкової та безготівкової систем розрахунків с точки зору фінансового злочинця.

4. Які основні методи використовуються злочинцями для перекачування незаконних коштів з однієї системи розрахунків в іншу.

5. Які незаконні операції найчастіше використовуються для перекачування грошей з готівкової в безготівкову форму.

6. Сутність та зміст офшорних операцій.

7. Ввіз і вивіз грошей за кордон як прийом „відмивання грошей”.

8. Яким вимогам повинен відповідати доброякісний документ? Який документ можна назвати недоброякісним?

9. Назвіть методичні прийоми перевірки документів.

ІІ. Визначення фахових термінів (продовження складання словника) за матеріалом лекцій №6 і № 7.

ІІ. Рішення задач.

ІV. Заслуховування реферативних повідомлень за попередніми темами, які підготовлені курсантами (слухачами).

1. Недоліки та переваги готівкової і безготівкової систем розрахунків.

2. Офшорні операції, їх зміст, види та можливості для фінансових зловживань.

3. Характеристика методичних прийомів перевірки документів.

4. Механізм відмивання грошей, його сутність та проблеми виявлення.

Основна:

1. Економіко-правовий аналіз та аудит [Текст] : навч. посіб. / [Живко З. Б. та ін. ; за ред. З. Б. Живко] ; Львів. держ. ун-т внутр. справ. - Л. : [ЛьвДУВС], 2010. - 360 с.

2. Бандурка А.М., Червяков И.М., Посылкина О.В. Финансово-экономический анализ: Учебник. - Харьков: Ун-т внутр. дел, 1999. - 394 с.

3. Кримінальний кодекс України // ВВР, 2001. - № 25-26.

4. . Закон України «Про запобігання та протидію легалізації («відмиванню») доходів, отриманих злочинним шляхом» від 28.11.2002 р. // ВВР, 2003. - №1.

5. Кравчук С. Й. Економічна злочинність в Україні. Курс лекцій Навчальний посібник.— К.; «Кондор», 2009. — 282 с.

Додаткова:

6. Букарев В.Б. и др. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации доходов, добытых преступным путем/ В.Б. Букарев, Ю.В. Трущевский, Н.А. Шулелеков // Международное публичное и частное право - № 4 (37) – 2007 – с. 53-64.

7. Гонец А. Меры противодействия отмывания доходов полученных преступным путем, в кредитных организациях ЕС// Юрист, 2010 № 2- с. 41-45.

8. Журавель М. І. Міжнародно - правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом / М. І. Журавель, А. С. Машков, І. О. Машкова – Журавель / Часопис Київського університету права, 2010- № 1- с. 280-286.

9. Камышен И. Д. Использование договора банковского вклада для легализации преступных доходов // Уголовный процесс, 2007 - № 12 – с. 3-5.

10. Карпов Н.С. Розкриття та розслідування податковими органами України доходів здобутих злочинним шляхом / Н.С. Карпов, Р.П. Марчук/ Науковий вісник Київського національного університету внутрішніх справ, 2009 - № 6. – с. 176 – 180.

11. Користін О.Є. Методологічні засади діяльності підрозділів фінансової розвідки щодо протидій відмиванню коштів // Науковий вісник Київського національного університету внутрішніх справ, 2010 - № 4,- с. 88-95.

12. Ковалев Д. И. Расследование схем легализации доходов, полученных от незаконного предпринимательства // Закон и право- 2009- № 9 – с. 95- 98.

13. Капустник К. Проведення судово-економічних експертиз у справах пов'язаних з легалізацією (відмиванням) громадянами коштів та майна незаконним шляхом / К. Капустник, Н Боголатова / Право України – 2005 – № 8. – с.63-66.

14. Марчук М. Глотов М. Запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом: Роль юриста у процесі фінансового моніторингу // Юридична газета.- 2008. № 46

15. Омельченко І. Легалізація бридних грошей // Юридичний журнал, 2010. – № 3. – с. 90- 92.

16. Приходько О. Борьба с отмыванием денег: европейский опыт для Украины // Зеркало недели. – 2007 - № 49 (22 нед.). – с. 6.

17. Цепенев В.Ф. Рудая Г.Ю. Проблемы международного сотрудничества в противодействии легализации ( (отмыванию) преступных доходов и пути их разрешения // Рос. крим. вигляд. - 2008.- № 4. с. 217 – 219.

18. Чернявский С.С. Оффшорні юрисдикції у механізмі відмивання доходів одержанних злочинним шляхом // Науковий вісник КНУВС – 2009 № 3. – с. 114- 125.