5.2. Процент за кредит

Процент за кредит або позиковий процент - це плата, яку отримує кредитор від позичальника за користування позиченими коштами.

Показником, що кількісно характеризує плату за кредит, є норма відсотка або процентна ставка, що розраховується за формулою:

Н-Д/К* 100%,

де Д - річний дохід на позиковий капітал; К-середньорічна сума наданого кредиту.

Норма відсотка залежить від величини норми прибутку, яка є максимальною межею норми відсотка. Мінімальну межу норми відсотка точно визначити неможливо, але вона повинна покривати витрати кредитора, пов'язані з даною операцією, і приносити йому хоча б мінімальний дохід.

Основними видами процентних ставок є:

а) ринкова (формується безпосередньо на ринку позикових капіталів);

б) середня (формується за певний період).

На розмір процентної ставки за кредити впливають такі фактори:

• макроєкономічні(рівень інфляції; рівень облікової ставки центрального банку; попит та пропозиція на кредитному ринку);

• міхроєшюмшш (термін користування кредитом; розмір кредиту; рівень ризику).

Для нарахування простих процентів за депозитами і кредитами банків використовують таку формулу:

К = (С х Т х П) / (360 х 100),

де К-розмір плати за користування коштами; С - сума кредиту чи депозиту; Т- термін користування грошима (у днях); П - процентна ставка.

Складні проценти нараховуються

FV =Р*(1+R)^п,

де FV- розмір плати за користування коштами;

Р - сума наданих коштів;

R - процентна ставка;

п - кількість періодів.

Джерелом оплати позикового відсотка є прибуток, що його отримує позичальник.

5.3. Функції та роль кредиту

Існують такі функції кредиту:

Перерозподільча функція кредиту		Емісійна (антиципаціина) функція кредиту		Контрольна функція кредиту
суть		суть		суть
За допомогою кредиту відбувається перерозподіл вартості на засадах повернення, з одного боку, здійснюється нагромадження грошових капіталів за рахунок збережень економічних агентів, а з іншого -їх розміщення серед Інших агентів ринку		На основі кредиту здійснюється емісія грошей як платіжних засобів; методами кредитної експансії (розширення кредиту) кредитної рестрикції (звуження кредиту) регулюється кількість грошей в обігу		Під час кредитування забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів надання кредиту з боку суб'єктів кредитної угоди; при цьому банк здійснює як попередній, так і поточний контроль за діяльністю позичальника
роль		роль		роль
Дає змогу зосередити капітал у найбільш пріоритетних сферах економічної діяльності,здійснитипереорієнтацію виробництва й стабілізувати економіку		Сприяє економії витрат грошового обігу; дозволяє прискорити обіг грошей, запроваджувати прогресивні системи розрахунків		Дає змогу мінімізувати кредитний ризик, реалізувати цільовий характер кредиту; стимулює позичальника раціонально й ефективно використовувати позичені кошти

Рис. 9. Функції кредиту

Тести

1. У чому полягає суть кредиту:

а) це економічні відносини, пов'язані з передачею вартості від кредитора до позичальника;

б) це економічні відносини, пов'язані з перерозподілом вартості між галузями економіки та регіонами;

в) це економічні відносини з приводу перерозподілу вартості на засадах зворотності, строковості і платності;

г) це економічні відносини між суб'єктами грошового ринку з приводу перерозподілу вартості.

2. За суб'єктами кредитних відносин виділяють такі види кредиту: а) міжнародний;

б)консорціумний;

в) лізинговий;

г) банківський;

д) державний;

е) комерційний.

3. Банківський кредит за строками погашення поділяється на: а) достроково;

б)короткостроковий;

в) водночас;

г) з регресією платежів; д} довгостроковий;

е} після закінчення обумовленого періоду.

4. Банківський кредит за строками користування поділяється на: а) водночас;

6} середньостроковий; в) з регресією платежів; г} короткостроковий;

д) достроково;

є) довгостроковий.

5- Який вид кредиту може бути реалізований у товарній формі

а) банківський;

б) комерційний;

в) міжнародний;

г) споживчий;

д) державний.

6. Який вид кредиту виконує антипаційну (емісійну) функцію.

а) банківський;

б) комерційний;

в) міжнародний;

г) споживчий;

д) державний.

7 Який із принципів банківського кредитування дає можливість банкам не допустити збитків від неповернення боргу внаслідок неплатоспроможності позичальника:

а) цільовий характер кредиту; 6} зворотність; в)строковість;

г) забезпеченість;

д) платність.

8. Що є джерелом сплати позикового відсотка:

а) позиковий капітал;

б) дохід кредитора;

в) дохід на позиковий капітал;

г) прибуток позичальника.

9. Функції кредиту:

а) інформаційна; б)дискреаційна;

в) ревізійна;

г)антипаційна;

д) капіталотворча.

10. Функції кредиту,

а) інформаційна, б)дискреаційна;

в) ревізійна;

г) перерозподільча; д)капіталотворча.

11.Функції кредиту: а) інформаційна; б)дискреаційна;

в) ревізійна;

г) контрольна,

д) капіталотворча.

12. Макроекономічні чинники, що впливають на розмір процентної ставки:

а) розмір кредиту;

б) попит і пропозиція на кредитному ринку;

в) рівень ризику;

г) облікова ставка ЦБ; д} рівень інфляції,

е) термін кредиту; є) забезпеченість;

ж) цільовий характер.

13. Мікроекономічні чинники, що впливають на розмір процентної ставки:

а) розмір кредиту;

б) попит і пропозиція на кредитному ринку,

в) рівень ризику;

г) облікова ставка ЦБ;

д) рівень інфляції;

е) термін кредиту; є) забезпеченість;

ж) цільовий характер.

14. Положення натуралістичної теорії кредиту:

а) кредит не створює реального капіталу;

б) кредиту належить вирішальна роль у розвитку економіки;

в) банки є простими посередниками;

г) банки є творцями капіталу;

д) кредит може бути безмежним;

е) кредит залежить від позикового відсотка; є) кредит залежить від виробництва;

ж) кредит може створювати багатство.

15. Положення капіталотворчої теорії кредиту:

а) кредит не створює реального капіталу;

б) кредиту належить вирішальна роль у розвитку економіки;

в) банки є простими посередниками;

г) банки є творцями капіталу;

д) кредит може бути безмежним;

е) кредит залежить від позикового відсотка; є) кредит залежить від виробництва;

ж) кредит може створювати багатство.