3. Функции денег

Изучение денег как экономической категории традиционно включает анализ следующих составляющих: сущности, функций и роли денег в экономике.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

В связи с тем, что сущность денег по-разному понимается современными теоретиками, сегодня не существует единого мнения по поводу числа и содержания их функций.Например, П. Самуэльсон считал, что для денег характерны две основные неотъемлемые функции - средство обмена и счетной единицы. М. Фридман также признавал две функции денег - счетной единицы и средства обращения.

Современные экономисты, например А. Харрис, выделяют три основные функции денег: средство обмена, меры стоимости (измерительный инструмент для сделок) и средство сбережения или накопления богатства.

В марксисткой теории денег в дополнение к указанным выделяются еще две функции: средство платежа и мировые деньги.

К. Маркс. Деньги выполняют пять функций: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировые деньги.

Функция выражает основное назначение экономических законов, действующих в определенной сфере экономических отношений. Поэтому каждая функция выступает не застывшей формой выражения денежных отношений, а отражает динамичный развивающийся процесс совершенствования и обогащения этих отношений качественными изменениями. Демонетизация золота повлияла не только на сущность денег, но и на функции, выполняемые ими. Более всего изменились действия таких функций как меры стоимости, средства сбережения сокровищ и мировых денег.

- 1. Функция денег как средство соизмерения стоимости

В настоящее время у современных экономистов нет единого мнения по поводу сущности этой функции. Ее часто назвают: мера стоимости, масштаб цен, счетные деньги, средство установления стоимостных пропорций.

Деньги в функции соизмерения стоимости обеспечивают выражение и измерение стоимости всех товаров, но основу для этой функции создает другая экономическая категория – цена.

Созданная стоимость порождает функцию денег соизмерения стоимости и проявляет себя в цене товара только на основе данной функции.

Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от: стоимости товара и величины стоимости самой денежной единицы.

Эта функция в процессе развития денежных отношений претерпела ряд изменений.

Первый период - до демонетизации золота - деньги выполняли функцию меры стоимости, так как имели собственную стоимость и являлись всеобщим эквивалентом.

Особенности функции меры стоимости:

- деньги – самостоятельная форма меновой стоимости для соизмерения стоимости товара (основой служит абстрактный общественный труд, содержащийся в товарах);

- мера стоимости – это мысленно представляемые (идеальные)деньги.

При развитых товарно-денежных отношениях функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при обращении металлических денег называется весовое количество денежного металла (золота, серебра), принятого и данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров.

Функция денег как мера стоимости отличается от масштаба цен:

- мера стоимости - это экономическая функция денег, не зависящая от государства. Она определяется законом стоимости;

- масштаб цен - техническая функция денег, имеет юридический характер, зависит от воли государства и служит для выражения не стоимости, а цены товара. Через масштаб цен идеальная, мысленно представляемая цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах.

Следовательно, масштаб цен- это результат действия первой функции денег, который создает условия для определения стоимости товарной массы в денежных единицах.

Первоначально масштаб цен (возник в эпоху чеканки монет) совпадал с весовым содержанием денежной единицы, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от непосредственного весового содержания денежной единицы. Это было обусловлено износом и порчей монет, уменьшением их весового содержания государственной властью, переходом от менее ценных к более ценным металлам, из которых чеканились монеты.

Как результат, официальный масштаб цен постепенно отделялся от реального денежного содержания денежной единицы.

С появлением разменных на золото бумажных денег масштаб цен сохранил своё функциональное значение. Собственники бумажной купюры имели официальное право и возможность обменять её на определённое официальным масштабом количество золота.

Золотое содержание денежной единицы имело реальное значение в условиях обращения золотых денег и разменных на золото денежных знаков, поскольку на его основе определялась цена золота и курс национальной валюты.

Второй период действия функции денег как меры стоимости - после демонетизации золота, когда в обращение выпускаются бумажные деньги, неразменные на золото.

Масштаб цен устанавливался на базе официальной цены золота, но фиксированная государством цена золота стала резко отличаться от его стоимости. В связи с чем потерял своё значение официальный масштаб цен.

Современный масштаб цен - это национальная денежная единица и ее деление на более мелкие кратные части.Деньги измеряют стоимость товаров также, как и при помощи килограммов измеряется вес, метров - длина. Как средство соизмерения стоимости деньги однородны и эту функцию выполняют идеально.

В современных условиях - деньги уже не товар-эквивалент, их реальная стоимость уменьшилась до стоимости издержек на их изготовление.

Поэтому исследователи отказались от определения функции меры стоимости.

В современных монетарных теориях Запада она трактуется как «единица счёта» или счётные деньги.

Особенности счетных денег – деньги выражают стоимость совокупной товарной массы и определяется количеством товаров и услуг, которые можно приобрести за денежную единицу. Деньги позволяют количественно измерить все экономические процессы и явления на микро и макроуровне (доходы от реализации, уровень прибыльности, объем ВВП, НД).

Многие отечественные экономисты называют эту функцию - функцией соизмерения стоимости.

Следует отметить, что особого различия между характеристикой особенностей функции счетных денег и функции соизмерения стоимости нет.

Однако использовать определение функции денег как «соизмерения стоимости» более правильно с теоретической точки зрения. Счетными деньгами они являются в том случае, когда деньги не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов или бартере (когда стоимость взаимных поставок засчитывается).

Кредитные деньги (денежные билеты) - основная форма современных денег, - выступают как знак меновой стоимости, средством соизмерения различных стоимостей.

Для соизмерения стоимостей каждое государство устанавливает свой собственный масштаб цен, то есть свою единицу счета (гривну, доллар, фунт).

Таким образом, современные кредитные деньги, не имея связи с золотом, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не функцию меры стоимости.

- 2. Функция средства обращения

Назначение денег в функции Средство обращения - быть посредником в обмене товаров.

Особенности функции денег как средства обращения состоят в следующем:

- ее выполняют реальные деньги, имеющиеся в наличии;

- выступают как мимолетный посредник, переходя от одного субъекта к другому;

- деньги должны пользоваться всеобщим признанием, обладать стабильной покупательной способностью;

- деньги реально воплощают меновую стоимость – реализуют цену товара;

- деньги обслуживают товарообмен.

Указанные особенности определяют характер связи обращения денег и товаров. В этой функции деньги противостоят товарной массе как реальный образ их стоимости. Они всегда непосредственно связаны с товарами, поэтому не утрачивают свои качества.

В частности, чтобы современные деньги выполняли эту функцию, они должны:

- пользоваться всеобщим признанием в качестве денег;

- быть санкционированными государством на выполнение этой функции.

- 3. Функция денег как средство платежа

Функция денег как средство платежасвязана с кредитными операциями и проявляется при обслуживании разнообразных долговых обязательств между субъектами.

В этой функции деньги используются:

- при платежах по безналичным расчётам;

- при продаже товаров в кредит;

- при погашении задолженности по зарплате;

- при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (оплате налогов, получении средств от финансовых органов и т.д.);

- при расчётах, связанных со страховыми, административно-судебными обязательствами и т. д.

Функцию средства платежа могут выполнять только реальные деньги, исключение составляют идеальные деньги, использующиеся в случае зачета взаимных требований.

Различия между функциями денег как средства платежа и средства обращения (табл.1).

Таблица 1.

Отличия функций денег как средства платежа от денег как средства обращения

Деньги как средство обращения	Деньги как средство платежа
Деньги как средство обращения являются посредником при купле -продаже товара	Деньги как средство платежа завершают процесс купли - продажи товара
При использовании денег как средства обращения наблюдается встречное и одновременное движение денег и товаров	При функционировании денег как средства платежа имеет место разрыв между движением денег и товаров во времени
При реализации товара на условиях немедленной оплаты кредитные отношения не возникают	При возникновении и оплате обязательств между участниками операций возникают кредитные отношения
Эту функцию выполняют наличные деньги	Эту функцию выполняют как наличные так и безналичные деньги

Демонетизация золота не изменила проявления этой функции, а усилила требования к устойчивости денег, так как фактор времени, отделяющий реализацию товаров в долг от их оплаты, усиливает риск обесценивания денег.

- 4. Функция денег как средство накопления (сбережения, сохранения богатства, сохранения стоимости)

У исследователей денежных отношений нет единого мнения по поводу определения этой функции. Ее определяют как функцию сбережения, сохранения богатства, сохранения стоимости, сохранения потребительной стоимости.

Функция денег как средство накопления предполагает образование определенного запаса (актива), оставшегося после продажи товаров, оплаты всех обязательств и потребления части доходов.

Средство накопления - это функция денег, связанная с их способностью быть средством сохранения стоимости и ее увеличения.

При обращении золотых монет и банкнот, обменивающихся на золото, эта функция экономистами (К. Маркс) определялась как функция образования сокровищ.

При полноценных металлических деньгах в обращении обычно находилась масса денег, необходимая для реализации товаров.

С ростом товарного производства простая форма накопления денег в виде сокровищ не способствовала экономическому развитию, т.к. появились возможности и стимулы для превращения этих сокровищ в промышленный и торговый капитал, приносящий прибыль через кредитную систему и фондовую биржу.

В условиях обращения металлических денег Центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения для его пополнения, для размена знаков стоимости на золото и международных платежей.

После демонетизации золота оно стало выполнять пассивную роль как монетарный металл, так как только косвенно влияет на устойчивость денег золотыми запасами центральных банков. Накапливают и хранят центральные банки как стратегический резерв и своеобразный страховой фонд государства.

Отдельные лица также накапливают золото (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою национальную денежную единицу.

Накопление денег имеет следующее назначение: сохранение стоимости, создание резерва платежных средств, расширение производства и получение дополнительной прибыли.

Особенностями современной функции денег как средства накопления являются следующие:

- функция не выполняет роль стихийного регулятора денежной массы в обращении;

- кредитные и бумажные деньги по своей природе не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, т.к. это долговые обязательства;

- функцию накопления выполняют реальные деньги, которые временно пребывают вне процесса обращения. Однако, выходя за пределы сферы обращения, деньги не утрачивают связь с товарным миром.

Реализовать себя в форме средства накопления современные деньги могут лишь при условии, что они являются устойчивыми и стабильными. В условиях инфляции покупательная способность денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Это приводит к необходимости приобретения населением менее ликвидных или вообще неликвидных, но реальных ценностей: земельные участки, недвижимость, произведения искусства.

Выполнение современными деньгами функции накопления денег происходит в форме:

• накопление денежных средств на счетах в банках, в этой функции происходит аккумуляция средств и накоплений и превращение их в капитал

• накопление в наличной денежной форме (тезаврация). Эта форма накопления не имеет общественного значения, так как деньги в обороте не участвуют, не приносят доход и более подтверждены опасности обесценения в условия инфляции.

Функцию средства накопления деньги выполняют лишь в том случае, если их ценность не меняется во времени, и они могут быть использованы в будущем для покупки товаров.

- 5. Деньги в сфере международного экономического оборота

Специфические денежные отношения возникают при организации международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги как средство для международных расчетов, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов.

Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнёру вызвали появление мировых денег

При золотом стандарте выделялась отдельная функция денег - мировые деньги.

Условия использования золота при осуществлении международных расчетов привело к выделению функции мировых денег.

Функция «мировые деньги» изначально выполняласьзолотыми монетами (в период

золотомонетного стандарта)

Золотые монеты обращались без ограничений, для их использования в международных расчетах не требовалось конвертации. Выходя на мировой рынок, золотые монеты, принимались к платежу по весу.

Позже, с развитием форм денег при использовании банкнот, функцию «мировые деньги» стали выполнять слитки золота.

При переходе к неразменным на золото деньгам вместо золотых слитков стали использоваться национальные валюты отдельных государств, разменные на золото (в основном доллар США и английский фунт стерлингов), а затем неразменные - коллективные (ЭКЮ).

Отказ от золота как монетарного металла, завершившийся в начале 70-годовXXвека изменил сущность функции мировых денег.

В исследованиях многих экономистов функция мировых денег в настоящее время не анализируется. Одни утверждают, что функция мировых денег сохранена, но выполняется вместо золотых слитков лидирующими национальными свободно конвертируемыми валютами; другие доказывают, что ее современные деньги не выполняют.

Однако в современных условиях развития процессов глобализации экономики при организации мировой торговли деньги выполняют те же функции, что и во внутреннем денежном обороте: средства соизмерения стоимости, средства обращения, платежа, и накопления.

Деньги в функции средства соизмерения стоимости используются при определении курсов валют и мировых цен.

Деньги в функции средства обращения - при осуществлении международных расчетов наличными.

Деньги в функции платежа - при осуществлении международных расчетов и платежей.

Деньги в функции средства накопления - при формировании золотовалютных резервов Центральных банков.