ЖЦМП
.pdfГлава 4. Факторы, определяющие динамику развития малых предприятий на отдельных стадиях жизненного цикла
Сопоставление с результатами исследования МОНФ46
Таблица 69. Баланс формирования теневого оборота
|
|
|
|
|
Доля в обороте, % |
|
|
|
||
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
|
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общая |
МОНФ |
44,7 |
42,9 |
39,9 |
38,2 |
38,2 |
|
|
|
|
доля тени |
ЖЦМП |
|
|
|
34,4 |
34,2 |
|
31,8 |
30,2 |
29,5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Теневой |
МОНФ |
22,4 |
20,3 |
19,2 |
17,4 |
16,8 |
|
|
|
|
выпуск |
ЖЦМП |
|
|
|
18,1 |
17,6 |
|
15,5 |
14,5 |
13,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обналичка |
МОНФ |
26,3 |
23,8 |
22,3 |
22,6 |
22,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
17,7 |
18,1 |
|
17,9 |
17,3 |
17,7 |
Таблица 70. Доля предприятий, делавших теневые выплаты по отдельным статьям
|
|
|
|
|
Доля предприятий, % |
|
|
|
|||
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
|
2005 |
2006 |
|
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата |
МОНФ |
75,8 |
75,5 |
74,6 |
|
72,1 |
70,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
|
69,4 |
69,7 |
|
64,8 |
59,5 |
56,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аренда |
МОНФ |
29,5 |
30,2 |
28,9 |
|
30,6 |
30,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
|
50,0 |
50,8 |
|
48,7 |
46,4 |
43,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поставщики |
МОНФ |
50,0 |
50,7 |
51,4 |
|
51,2 |
51,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
|
42,9 |
44,4 |
|
45,2 |
42,5 |
41,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Неформальные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выплаты |
МОНФ |
58,0 |
58,1 |
56,5 |
|
52,8 |
54,1 |
|
|
|
|
чиновникам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
|
56,4 |
56,7 |
|
55,4 |
53,7 |
49,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты |
МОНФ |
26,2 |
24,8 |
22,8 |
|
24,0 |
25,7 |
|
|
|
|
«крышам» |
ЖЦМП |
|
|
|
|
44,0 |
44,5 |
|
40,4 |
36,4 |
34,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 71. Доля теневых выплат в основных статях расходов предприятий (для фирм, делавших соответствующие теневые выплаты)
|
|
|
|
|
Доля в обороте, % |
|
|
|
||
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
|
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата |
МОНФ |
34,9 |
36,6 |
37,1 |
40,1 |
40,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
32,2 |
31,2 |
|
30,3 |
39,7 |
30,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аренда |
МОНФ |
35,9 |
35,6 |
39,0 |
40,3 |
41,1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
23,9 |
24,7 |
|
24,1 |
24,0 |
23,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поставщики |
МОНФ |
26,2 |
26,1 |
27,8 |
30,3 |
41,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖЦМП |
|
|
|
23,3 |
22,2 |
|
20,6 |
20,5 |
21,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_________________________________
46Мигин С.В., Шестоперов О.М., Шеховцов А.О., Щетинин О.А. Оценка доли теневого оборота в малом предпринимательстве в 2002$2006 гг. М.: МОНФ; НИСИПП, 2007. — 127 с. — Серия «Научные доклады: независимый экономический анализ», № 199.
141
Жизненный цикл малого предприятия. Раунд 2
4.4. Антикризисные стратегии малых предприятий
Основным лейтмотивом экономической жизни в России, начиная с конца 2008 года, был и остается финансово$экономический кризис как наиболее значимый фактор предпринимательской среды, его причины, наступившие и возможные последствия, а также стратегии предприятий по преодолению влияния симптомов кризисного периода.
Значительный интерес в контексте поведения малого бизнеса в кризисных условиях представляет исследование «Стратегии развития малого бизнеса в кризисный период»47. В указанной работе анализируются изменения в услови$ ях кризиса в производственной, коммерческой, финансовой и корпоративной политике малых предприятий. Выделяются четыре ключевых проблемы, по$ рожденных кризисом: падение спроса, рост издержек, ухудшение доступности кредита и ухудшение логистики — и приводятся основные виды ответных стра$ тегий, которые могут использоваться как обособленно, так и в комплексе:
1.Минимизация издержек.
—экономия на масштабах;
—удешевление товара;
—оптимизация производства.
2.Дифференциация.
—повышение качества товара;
—повышение качества обслуживания;
—специализация;
3.Диверсификация.
Стратегии предприятий анализируются в разрезе видов деятельности. Од$ ним из наиболее интересных результатов исследования является так называе$ мая отраслевая карта антикризисных стратегий (рис. 61). На указанной карте отражаются ожидания опрошенных в рамках исследования предпринимате$ лей в отношении привлекательности бизнеса и конкурентной среды в различ$ ных видах экономической активности, а также указывается матрица инвести$ ционных стратегий, соответствующих различным сочетаниям указанных двух факторов.
В нашем исследовании не преследуется цель предложения конкретных ре$ цептов «best practice», поэтому мы приводим лишь статистику по применению наиболее типичных стратегий выживания опрошенными малыми предприя$ тиями в условиях кризиса. Их распределение по укрупненным группам пред$ ставлено на рис. 62.
_________________________________
47Стратегии развития малого бизнеса в кризисный период. Экспертный институт экономики и управления, П.Ю. Быков, Н.А. Гайнутдинов, Е.С. Каравай, О.А. Леонов, С.Н. Матрусов, М.А. Смирнов, М.: Куна, 2009.
142
Глава 4. Факторы, определяющие динамику развития малых предприятий на отдельных стадиях жизненного цикла
Пояснения к диаграмме:
1.Оптовая торговля промышленными товарами.
2.Оптовая торговля продовольственными товарами.
3.Розничная торговля промышленными товарами.
4.Розничная торговля продовольственными товарами.
5.Ремонт автотранспортных средств.
6.Ремонт бытовых изделий.
7.Производство продовольственных товаров.
8.Издательская и полиграфическая деятельность.
9.Производство машин и оборудования.
10.Производство металла, проката и металлических изделий.
11.Деревообработка.
12.Текстильное и швейное производство.
13.Строительство.
14.Операции с недвижимостью.
15.Транспорт.
Источник: Стратегии развития малого бизнеса в кризисный период. Экспертный институт экономики и управле' ния, П.Ю. Быков, Н.А. Гайнутдинов, Е.С. Каравай, О.А. Леонов, С.Н. Матрусов, М.А. Смирнов, М.: Ку' на, 2009.
Рис. 61. Отраслевая карта
143
Жизненный цикл малого предприятия. Раунд 2
Рис. 62. Антикризисные стратегии малых предприятий (единственный ответ)
Из представленной диаграммы видно, что наиболее распространенными мерами по повышению эффективности предприятий были меры, связанные с оптимизацией поставок. В вопросе с множественными ответами среди таких мер наиболее часто отмечалось изменение закупаемых ресурсов и товаров с целью сокращения издержек.
Таблица 72. Меры по оптимизации поставок (множественные ответы)
|
Доля предприятий, % |
Сокращение издержек за счет изменения закупаемых ресурсов и товаров |
28 |
|
|
Сокращение издержек на приобретение ресурсов и товаров за счет |
|
пересмотра контрактов с поставщиками |
27,7 |
|
|
Сокращение издержек на приобретение ресурсов и товаров за счет смены |
|
поставщиков |
26,3 |
|
|
Также довольно распространенными оказались попытки оптимизировать затраты на поставки за счет смены поставщиков или пересмотра условий контрактов с ними.
Второй по распространенности группой антикризисных мероприятий яв$ ляется сокращение затрат на персонал. В первую очередь здесь выделяется сокращение штата сотрудников — более трети опрошенных компаний были вынуждены прибегнуть к увольнениям.
144
Глава 4. Факторы, определяющие динамику развития малых предприятий на отдельных стадиях жизненного цикла
Таблица 73. Меры по оптимизации затрат на персонал (множественные ответы)
|
Доля предприятий, % |
Сокращение штата сотрудников |
34,3 |
|
|
Сокращение заработных плат |
31,7 |
|
|
Предоставление части сотрудников неоплачиваемых отпусков |
23,7 |
|
|
Сокращение заработных плат затронуло чуть менее трети предприятий$ респондентов. Сравнительно менее распространенной мерой оказалось пре$ доставление неоплачиваемых отпусков сотрудникам. Наиболее вероятно это свидетельствует о том, что в рамках оптимизации затрат на штат предприни$ матели предпочитали увольнять наименее эффективных сотрудников, кото$ рые маловероятно могли бы быть полезны компании в обозримом периоде или работников, не обладающих серьезным накопленным специфическим капиталом в сфере деятельности предприятия.
Третьим по распространенности направлением антикризисной политики оказалось стимулирование спроса. В первую очередь среди таких мер выделя$ ется предоставление скидок — около четверти предприятий прибегают к ис$ пользованию такого механизма.
Таблица 74. Меры по стимулированию спроса (множественные ответы)
|
Доля предприятий, % |
Стимулирование спроса на продукцию за счет предоставления скидок |
24 |
|
|
Интенсификация рекламы и маркетинга |
15,3 |
|
|
Увеличило затраты на рекламу и маркетинг в условиях кризиса заметно меньшее число предприятий. К такой стратегии преодоления кризиса прибег$ ли лишь 15,3% компаний$респондентов.
Также более 10% респондентов придерживаются в борьбе с кризисом глав$ ным образом стратегии минимизации издержек помимо затрат на поставки и персонал. Проводили инвентаризацию издержек и оптимизацию их структуры с избавлением от низкоэффективных затрат более трети опрошенных пред$ приятий (34,3%). Каждый пятый респондент$предприниматель сокращал зат$ раты своей компании за счет издержек на недвижимость (смена помещений, отказ от отдельных арендуемых объектов недвижимости и пр.) (табл. 75).
Урезание инвестиционных программ затронуло 15% предприятий, попав$ ших в выборку, при этом 12,7% респондентов полностью отказались от осу$
145
Жизненный цикл малого предприятия. Раунд 2
Таблица 75. Антикризисные меры малых предприятий (единственный ответ)
|
Доля |
Ранг |
|
предприятий, % |
|
|
|
|
Сокращение издержек за счет изменения закупаемых ресурсов |
10,7 |
1 |
|
|
|
Сокращение издержек за счет смены поставщиков |
9 |
2 |
|
|
|
Сокращение штата сотрудников |
8,3 |
3 |
|
|
|
Сокращение прочих издержек (избавление от низкоэффективных затрат) |
8 |
4 |
|
|
|
Стимулирование спроса на продукцию за счет скидок |
7,7 |
5 |
|
|
|
Сокращение издержек за счет пересмотра контрактов |
6,7 |
6 |
|
|
|
Сокращение заработных плат |
6,3 |
7 |
|
|
|
Интенсификация рекламы и маркетинга |
5,7 |
8 |
|
|
|
Сокращение объемов производства / торговли |
5,3 |
9 |
|
|
|
Предоставление части сотрудников неоплачиваемых отпусков |
4 |
10 |
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
3 |
11–12 |
|
|
|
Сокращение инвестиционных затрат |
3 |
11–12 |
|
|
|
Сокращение затрат на аренду |
2,7 |
13 |
|
|
|
Отказ от инвестиционных затрат |
2,3 |
14–15 |
|
|
|
Поиск заемных финансовых ресурсов |
2,3 |
14–15 |
|
|
|
Поиск стратегических инвесторов |
1 |
16–17 |
|
|
|
Поиск покупателей бизнеса |
1 |
16–17 |
|
|
|
Другое |
7,3 |
– |
|
|
|
Нет ответа |
5,7 |
– |
|
|
|
ществления запланированных инвестиций. В качестве вынужденной (или отступательной) меры использовалось также сокращение объемов деятель$ ности в ответ на снижение спроса — 15,3% опрошенных предпринимателей были вынуждены ограничить оборот своих компаний.
Представляет интерес также рассмотрение определенных «шаблонов» поведения руководителей предприятий в условиях кризиса. Под такими шаблонами в данном случае понимаются сочетания различных антикризис$ ных мер в рамках анализа распределения множественных ответов. Так, в первую очередь интересны предприятия, сокращавшие затраты на персонал (см. таблицу 77). Основными альтернативами работодателей в условиях кризиса были два направления действий: первоочередное сокращение за$ трат на персонал (урезание заработных плат, увольнения и пр.), либо эко$ номия на прочих видах затрат с упором на сохранение человеческого капи$ тала (табл. 76).
Из представленной таблицы видно, что предприятия, которые применяли меры по оптимизации затрат на персонал, в большем проценте случаев соче$ тали это с сокращением инвестиционных вложений. Кроме того, такие пред$ приятия чаще были вынуждены уменьшить объемы своей коммерческой дея$
146
Глава 4. Факторы, определяющие динамику развития малых предприятий на отдельных стадиях жизненного цикла
Таблица 76. Шаблоны антикризисного поведения предприятий: фильтр — меры по сокращению затрат на персонал
|
Применялись меры |
Не применялись меры |
|
по сокращению затрат |
по сокращению затрат |
|
на персонал |
на персонал |
|
|
|
Оптимизация поставок |
53,9% |
57,9% |
|
|
|
Сокращение инвестиций |
29,3% |
20,3% |
|
|
|
Сокращение других затрат |
50,3% |
47,4% |
|
|
|
Сокращение объемов деятельности |
18,6% |
11,3% |
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
8,4% |
8,3% |
|
|
|
Сокращение затрат на рекламу |
28,1% |
36,8% |
|
|
|
Поиск заемных ресурсов |
6% |
8,3% |
|
|
|
Продажа бизнеса |
5,4% |
3,8% |
|
|
|
Всего ответов |
167 |
133 |
|
|
|
тельности. В то же время большая доля предприятий, сохранивших сотрудни$ ков и их условия оплаты на неизменном уровне, были вынуждены экономить на маркетинге и рекламе.
Рассмотрим далее особенности антикризисного поведения предприятий на различных стадиях жизненного цикла (см. таблицы 77 и 78).
Таблица 77. Антикризисные меры предприятий на различных стадиях жизненного цикла с положительной динамикой (множественные ответы)
|
Становление |
Рост |
Зрелость |
Возрождение |
Оптимизация затрат на персонал |
35% |
44% |
56% |
33% |
|
|
|
|
|
Оптимизация поставок |
58% |
54% |
54% |
50% |
|
|
|
|
|
Сокращение инвестиций |
23% |
20% |
11% |
67% |
|
|
|
|
|
Сокращение других затрат |
62% |
52% |
40% |
50% |
|
|
|
|
|
Сокращение объемов деятельности |
22% |
8% |
6% |
17% |
|
|
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
10% |
12% |
9% |
33% |
|
|
|
|
|
Сокращение затрат на рекламу |
37% |
38% |
34% |
17% |
|
|
|
|
|
Поиск заемных ресурсов |
13% |
8% |
3% |
17% |
|
|
|
|
|
Продажа бизнеса |
7% |
6% |
4% |
17% |
|
|
|
|
|
Всего ответов |
60 |
50 |
70 |
6 |
|
|
|
|
|
Из представленной выше таблицы видно, что среди предприятий с положи$ тельной динамикой развития с необходимостью сокращения затрат на персо$ нал в большей мере столкнулись зрелые предприятия, что, очевидно, связано со
147
Жизненный цикл малого предприятия. Раунд 2
Таблица 78. Антикризисные меры предприятий на различных стадиях жизненного цикла с отрицательной динамикой (множественные ответы)
|
Кризис развития |
Спад |
Оптимизация затрат на персонал |
65% |
76% |
|
|
|
Оптимизация поставок |
57% |
56% |
|
|
|
Сокращение инвестиций |
41% |
31% |
|
|
|
Сокращение других затрат |
51% |
46% |
|
|
|
Сокращение объемов деятельности |
27% |
17% |
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
6% |
5% |
|
|
|
Сокращение затрат на рекламу |
31% |
27% |
|
|
|
Поиск заемных ресурсов |
12% |
2% |
|
|
|
Продажа бизнеса |
6% |
0% |
|
|
|
Всего ответов |
49 |
59 |
|
|
|
сравнительно большим штатом в таких организациях. Сокращение объемов де$ ятельности в связи с кризисом вынудило компании в стадии зрелости пересмот$ реть кадровую политику и сократить издержки на содержание сотрудников.
Также выделяется высокая доля предприятий, сокративших инвестицион$ ные вложения, среди компаний в стадии возрождения. Это, однако, не может считаться значимой оценкой в связи с малым размером группы таких респон$ дентов.
В части оптимизации прочих затрат (например, на аренду помещений) вы$ деляется существенное число фирм в стадии становления, прибегнувших к оптимизации такого рода затрат. Также сравнительно большая доля предпри$ ятий на начальном этапе развития сократила объемы предпринимательской активности.
Стагнирующие предприятия в целом были вынуждены более активно при$ менять практически все меры антикризисного характера. Особо в сравнении со стадиями с положительной динамикой выделяется направление оптимиза$ ции затрат на персонал и сокращения инвестиционных вложений.
При рассмотрении наиболее важных мер (единственные ответы — см. таб$ лицы 79 и 80) особенно выделяется преобладание оптимизации поставок на стадии становления. Вторым по распространенности направлением сниже$ ния негативного влияния кризиса для таких предприятий было урезание за$ трат на рекламу и маркетинг.
Сравнительно большую ставку на оптимизацию издержек на содержание штата сотрудников делали предприятия в стадиях спада, зрелости и роста (табл. 79).
Выделяется на общем фоне также сравнительно большая доля предприя$ тий, сокращавших инвестиции, среди компаний на стадии возрождения —
148
Глава 4. Факторы, определяющие динамику развития малых предприятий на отдельных стадиях жизненного цикла
Таблица 79. Антикризисные меры предприятий на различных стадиях жизненного цикла с положительной динамикой (единственный ответ — наиболее важная мера)
|
Становление |
Рост |
Зрелость |
Возрождение |
Оптимизация затрат на персонал |
10% |
24% |
25% |
0% |
|
|
|
|
|
Оптимизация поставок |
36% |
26% |
31% |
17% |
|
|
|
|
|
Сокращение инвестиций |
2% |
4% |
3% |
33% |
|
|
|
|
|
Сокращение других затрат |
14% |
9% |
13% |
17% |
|
|
|
|
|
Сокращение объемов деятельности |
3% |
0% |
3% |
0% |
|
|
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
3% |
2% |
5% |
0% |
|
|
|
|
|
Сокращение затрат на рекламу |
21% |
20% |
11% |
17% |
|
|
|
|
|
Поиск заемных ресурсов |
2% |
2% |
0% |
17% |
|
|
|
|
|
Продажа бизнеса |
3% |
2% |
2% |
0% |
|
|
|
|
|
Всего ответов |
58 |
46 |
64 |
6 |
|
|
|
|
|
треть таких фирм делала упор именно на оптимизацию этой статьи расходов. Также возрождающиеся предприятия продемонстрировали сравнительно большую активность в сфере поиска привлеченных ресурсов для решения проблем, связанных с недостатком финансов (табл. 80).
Таблица 80. Антикризисные меры предприятий на различных стадиях жизненного цикла с отрицательной динамикой (единственный ответ — наиболее важная мера)
|
Кризис развития |
Спад |
Оптимизация затрат на персонал |
17% |
26% |
|
|
|
Оптимизация поставок |
13% |
27% |
|
|
|
Сокращение инвестиций |
6% |
11% |
|
|
|
Сокращение других затрат |
13% |
9% |
|
|
|
Сокращение объемов деятельности |
15% |
7% |
|
|
|
Оптимизация налогообложения |
4% |
2% |
|
|
|
Сокращение затрат на рекламу |
15% |
7% |
|
|
|
Поиск заемных ресурсов |
8% |
0% |
|
|
|
Продажа бизнеса |
4% |
0% |
|
|
|
Всего ответов |
48 |
55 |
|
|
|
149
Жизненный цикл малого предприятия. Раунд 2
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Внастоящей книге представлены результаты исследования, являющегося вторым раундом работы, стартовавшей в 2007 году. В связи с этим отдельное внимание в ней уделяется динамике замерявшихся еще в первом раунде обс$ ледования показателей и характеристик деятельности предприятий.
Данные официальной статистики сектора малого бизнеса свидетельствуют о
вцелом положительной динамике в последние три года. В 2006–2008 годах ста$ бильно увеличивались как число малых предприятий, так и численность занятых на них. При этом, однако, удельная численность сотрудников на компанию нес$ колько снизилась, что связано с опережающим ростом числа предприятий. Зна$ чительно увеличилась за этот период инвестиционная активность малого бизне$ са. В 2008 году ее рост достиг пикового значения в 160,9% по отношению к пре$ дыдущему году. Негативно на этом фоне выглядело только снижение темпов роста оборота малых предприятий — в 2008 году он увеличился лишь на 6,6%, что заметно меньше показателей 2006 и 2007 годов (15% и 14,3% соответственно).
Вопросной части настоящего исследования приняло участие 300 руководи$ телей малых предприятий в 4 субъектах Российской Федерации: Москве, Нов$ городской, Томской и Ростовской областях. Выборка обследования охватила как только что созданные предприятия, так и достаточно возрастные компа$ нии. Максимальный возраст составил 21 год. В среднем по выборке длитель$ ность функционирования предприятий на момент опроса составляла 7,1 лет.
Максимальное количество респондентов в рамках второго раунда обследо$ вания отнесло свои предприятия к зрелым. Наименее представленными ока$ зались в выборке компании на стадии возрождения. На стадиях с положитель$ ной динамикой развития в совокупности находятся 62% предприятий.
Следует отметить существенные отличия результатов распределения предприятий по стадиям жизненного цикла от полученных в первом раунде исследования. Сравнительно стабильными в выборке оказались только доли предприятий на стадиях становления и зрелости. Более чем в два раза умень$ шилось число компаний, относящих себя к стадии роста. При этом произош$ ло существенное увеличение групп предприятий, испытывающих кризис и спад.
Общая длительность жизненного цикла малых предприятий, которые в ко$ нечном счете ликвидируются по естественным причинам, согласно опросным данным составляет в среднем 14 лет. Цикл предприятий, которым удается пе$ реломить стагнационные тенденции и перейти на стадию возрождения, со$ ставляет в среднем 9,5 лет.
Оценка доли малых предприятий, обладающих достаточно высокими шан$ сами перерастания в категорию средних составила в настоящем исследовании
150