5. Правовой статус Банка России

Банк России является банком 1-го уровня банковской системы РФ. Статус, цели деятельности, функции и его полномочия определяются Конституцией РФ и Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»⁹.

Банк России осуществляет свои функции и полномочия независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Центральный банк РФ является юридическим лицом. Уставный капитал (3 млрд рублей) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Государство не отвечает по обязательствам Центрального банка РФ, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.

Целями деятельности Банка России являются защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Центральный банк РФ выполняет следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака и организует наличное денежное обращение;

3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5. устанавливает правила проведения банковских операций;

6. осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ;

7. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

11. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

12. определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

13. устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

14. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

15. осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Государственная Дума назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ, назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России, по представлению Председателя Банка, согласованному с Президентом РФ. На заседаниях Государственной Думы рассматриваются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, годовой отчет Банка России, заслушиваются доклады Председателя Банка о его деятельности.

Банк России издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Правила подготовки нормативных актов Банка России устанавливаются Банком России самостоятельно. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти.

Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие:

• курсы иностранных валют по отношению к рублю;

• изменение процентных ставок;

• размер резервных требований;

• размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

• прямые количественные ограничения;

• правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

• порядок обеспечения функционирования системы Банка России.

В систему управления Банка России входят: Национальный банковский совет, Председатель Банка России и Совет директоров.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек (2 - от Совета Федерации, 3 - от Государственной Думы, 3 - от Президента РФ, 3 - от Правительства РФ и Председателя Банка России). Он является коллегиальным органом Банка России.

Совет директоров Банка России состоит из Председателя Банка России и 12 членов. Члены Совета директоров назначаются на должность Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ, и работают на постоянной основе в Банке России. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц.

Председатель Банка России действует от имени Центрального банка РФ и представляет (без доверенности) его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями. Кроме того, Председатель Банка России председательствует на заседаниях Совета директоров (в случае равенства голосов голос Председателя Банка России является решающим), подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России, а также несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России.

Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с Правительством РФ. В соответствии со ст. 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» к таким операциям и сделкам отнесены:

1. предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2. покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

3. покупка и продажа облигаций, эмитированных Банком России, и депозитных сертификатов;

4. покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;

5. покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

6. проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, принятие на хранение и в управление ценных бумаг и других активов;

7. выдача поручительств и банковских гарантий;

8. осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9. открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10. выставление чеков и векселей в любой валюте;

11. осуществление других банковских операций и сделок от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Например, без взимания комиссионного вознаграждения осуществляются операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и операции с золотовалютными резервами РФ.

Несмотря на то, что получение прибыли не является основной целью деятельности Банка России, при осуществлении им финансовой деятельности разница между суммой доходов, полученных при проведении банковских операций, и суммой расходов, связанных с выполнением функций Банка России, признается прибылью Банка. После утверждения Советом директоров годовой финансовой отчетности Банка России 50 процентов фактически полученной по итогам года прибыли перечисляется в федеральный бюджет. Однако Федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период размер отчисления от прибыли, полученной Центральным банком РФ, в федеральный бюджет может быть изменен. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения, при этом Банк России уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Банк России не имеет права предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете, а также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Кроме того, Центральному банку РФ запрещено осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, заниматься торговой и производственной деятельностью осуществлять операции с недвижимостью за исключением случаев связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций. Также запрещена пролонгация предоставленных Центральным банком РФ кредитов, исключение может быть сделано только по решению Совета директоров.