III. Экономико- математическая модель прогнозирования возможного банкротства Чессера
Y = -2,0434 – 5,24 X1 + 0,0053 X2 – 6,6507 X3 + 4,4009 X4 – 0,0791 X5 – 0,1220 X6
X1= 1200/1600
Х1 2010= 48105/126429= 0,38
Х1 2011= 44890/ 132846= 0,34
Х1 2012= 48660/144121= 0,34
Х1 2013= 45364/ 149942= 0,3
Х1 2014= 50256/ 169254= 0,3
Х2= 2110/1200
Х2 2010= 137027/ 48105= 2,85
Х2 2011= 174846/ 44890= 3,895
Х2 2012= 183217/ 48660= 3,77
Х2 2013= 175152/ 45364= 3,86
Х2 2014= 189370/ 50256= 3,77
X3 = 2110/1600
Х3 2010= 137027/ 126429= 1,084
Х3 2011= 174846/ 132846= 1,32
Х32012= 183217/ 144121= 1,27
Х3 2013= 175152/ 149942= 1,168
Х3 2014= 189370/ 169254= 1,119
X4 = (1400+1500)/1600
Х4 2010= (49059+65562)/ 126429=0,91
Х4 2011= (70066+30395)/ 132846=0,76
Х4 2012= (76125+35289)/ 144121=0,77
Х4 2013= (78342+45792)/ 149942=0,83
Х4 2014= (81969+86888)/ 169254=1
X5 = 1100/(1600-1220-1440-1500)
Х5 2010= 78324/ (126429- 1287-49059-65562) = 7,4
Х5 2011= 87956/ (132846-1043-70066-30395) =2,81
Х5 2012= 95461/ (144121-1280-76125-35289) = 3,04
Х5 2013= 104578/ (149942-1544-78342-45792= 4,3
Х5 2014= 118998/ (169254-1549-81969-86888)= -103,3
Х6= 1200/2110
Х6 2010= 48105/ 137027= 0,35
Х6 2011= 44890/ 174846= 0,26
Х6 2012= 48660/ 183217= 0,27
Х6 2013= 45364/ 175152= 0,26
Х6 2014= 50526/ 189370= 0,27
Y = -2,0434 – 5,24 X1 + 0,0053 X2 – 6,6507 X3 + 4,4009 X4 – 0,0791 X5 – 0,1220 X6
Y 2010= - 2, 0434 -5, 24*0, 38+ 0, 0053 * 2, 85– 6, 6507 * 1, 084+ 4, 4009* 0, 91– 0, 0791* 7,4 – 0,1220*0,35= - 7,85
Y 2011= - 2, 0434 -5, 24*0, 34+ 0, 0053 * 3, 895– 6, 6507 * 1, 32+ 4, 4009* 0, 76– 0, 0791* 2,81 – 0,1220*0,26= - 9,49
Y 2012= - 2, 0434 -5, 24*0, 34+ 0, 0053 * 3, 77– 6, 6507 * 1, 27+ 4, 4009* 0, 77– 0, 0791* 3,04 – 0,1220*0,27= -9,13
Y 2013= - 2, 0434 -5, 24*0, 3+ 0, 0053 * 3, 86– 6, 6507 * 1, 168+ 4, 4009* 0, 83– 0, 0791* 4,3 – 0,1220*0,26= -8,08
Y 2014= - 2, 0434 -5, 24*0, 3+ 0, 0053 * 3, 77– 6, 6507 * 1, 119+ 4, 4009* 1– 0, 0791*(-103,3) – 0,1220*0,27= 3,43
P= 1 /1+e-y
e- постоянная величина= 2,71828
P>0.5- риск потери платежеспособности
P 2010= 1 /1+e-y = 1 /1+2, 71828 7, 85 = 2566, 72
P 2011= 1 /1+e-y= 1 /1+2, 71828 9, 49 = 13227, 71
P 2012= 1 /1+e-y = 1 /1+2, 71828 9, 13 = 9228, 97
P 2013= 1 /1+e-y = 1 /1+2, 71828 8, 08 = 3230, 22
P 2014= 1 /1+e-y = 1 /1+2, 71828 -3, 43 = 1, 03
P>0,5 – риск потери платежеспособности велик
Экономико- математическая модель прогнозирования возможного банкротства Лиса
Z = 0, 53 X1+ 0, 13 X2+ 0, 18 X3+ 0, 16 X4
X1= 1200/1600
Х1 2010= 48105/ 126429= 0, 38
Х1 2011= 44890/ 132846= 0, 34
Х1 2012= 48660/ 144121= 0, 34
Х1 2013= 45364/ 149942= 0, 3
Х1 2014= 50256/ 169254= 0,3
X2= 2200/1600
Х2 2010= 4599/ 126429= 0, 036
Х2 2011= 4659/ 132846= 0, 035
Х2 2012= 1846/ 144121= 0, 013
Х2 2013= - 3497/ 149942= - 0, 023
Х2 2014= - 5658/ 169254= - 0, 033
X3= 1370/ ((1600 н.г.+1600 к.г.)/2)
Х3 2010= -34302 /((118943+126429) /2) = -0, 27
Х3 2011= -26349 /((126429+132846) /2) = -0, 2
Х3 2012= - 23485 /((132846+144121) /2) = -0, 16
Х3 2013= = 29726 /((149942+144121) /2)= -0, 2
Х3 2014= - 54877/((169254+149942) /2) = -0, 34
X4 1300/ (1400+1500)
Х4 2010= 11808/ (49059+65562) = 0, 1
Х4 2011= 32385/ (70066+30395) = 0,32
Х4 2012= 32707/ (76125+35289) / = 0,3
Х4 2013= 25808/ (78342+45792) / = 0,21
Х4 2014= 397/ (81969+86888) / = 0,002
Z = 0, 53 X1+ 0, 13 X2+ 0, 18 X3+ 0, 16 X4
Z 2010= 0, 53*0, 38+ 0, 13* 0,036+ 0, 18 *(-0, 27) + 0, 16*0, 1= 0, 17
Z 2011= 0, 53* 0, 34+ 0, 13 *0,035+ 0, 18* (-0, 2) + 0, 16* 0, 32= 0, 19
Z 2012= 0, 53 *0, 34+ 0, 13 *0,013 + 0, 18 *(-0, 16) + 0, 16* 0, 3 = 0, 2
Z 2013= 0, 53 *0, 3+ 0, 13 *(- 0, 023) + 0, 18 *(-0, 2) + 0, 16 *0, 21 = 0, 15
Z 2014= 0, 53 *0, 3+ 0, 13 *(- 0, 033) + 0, 18 *(-0, 34) + 0, 16 *0,002 = 0, 09
Z<0, 037 вероятность банкротства не велика