42. Структура брутто-ставки и порядок её расчета

Страховой тариф – цена страховой услуги, предоставляемой страховщиком. Устанавливается либо в %, иногда в абсолютной величине (в фонде обязательного медицинского страхования), либо в % к фонду оплаты труда (в фонде социального страхования). Величина страхового тарифа зависит от рискованности вида страхования, она измеряется избыточностью страховой суммы. Страховой тариф наз. также тарифной брутто-ставкой. Страховой тариф складывается из:

- нетто-ставки -основная часть брутта-ставки, предназна­ченная для формирования страхового фонда, используемого для те­кущих страховых выплат и создания страховых резервов;

- нагрузки. Идет на покрытие расходов по ведению страхового дела (25-30% от нетто-ставки). Она необходима для накладных расходов страховщика, которые связаны с проведением страхования. В нагрузку накладывается и прибыль.

Исходя из принципа финансовой эквивалентности, ожидаемую величину нетто-премии можно выразить как произведение страховой суммы и нетто-ставки, выражаемой в процентах (Е(X)=S(X)*T(X)/100). Где Т(Х) - нетто ставка, которая зависит как от вероятности наступления страхового случая, так и от тяжести страхового случая (величины ущерба). Страховую сумму определяет сам страхователь. Верхняя ее граница - максимальная стоимость страхуемого имущества.

Нетто-премия является частью брутто-премии (П(Х)), которую также можно выразить в процентах к общей величине выплат: П(Х) = S(X)*L(X)/100, где L(X) - брутто ставка в %. При этом, L(X) = Т(Х) *f , где f - доля нагрузки, выраженная в процентах. Доля нагрузки рассчитывается по данным бухгалтерского учета страховщика: , где R - расходы, за исключением комиссионных. - сумма собранных брутто-премий по данному виду страхования, K(%) - процент комиссионных, получаемых посредниками по данному виду страхования, V- доля прибыли в брутто-ставке, которую страховщик хочет получить по данному виду страхования. Исходя из приведенных выше формул, расчет брутто-ставки можно представить следующим выражением: П(Х)=Т(Х)/(1-f) или П(Х)=Т(Х)/100-f%.

43. Структура страх.тарифа и порядок расчета по рисковым видам страхования.

Страх.тариф выражает плату с единицы страх.суммы или % ставку от совокупной страх.суммы.

По структуре страх.тариф включает след.элементы:

Брутто ставка тарифа,% = нетто ставка тарифа, % + нагрузка,%

Нетто ставка отражает расходы страховщика на выплаты из страх.фонда.

Нагрузка включает расходы страховщика на ведение дел и заложенную норму прибыли.

К расходам на ведение дел относят:

• аквизиционные расходы(расходы по заключению новых договоров)

• ликвидационные расходы(расходы связанные с прекращением действия договоров страх-я)

• инкассационные расх(расх.,связанные со сбором страх. премий)

• административно-хоз-ные расходы

Для целей тарификации все виды страх-я делятся на 2группы:

1.рисковые виды страх-я: имущества,жизни;

2.виды страх-я жизни.

В риск.видах страх-я расчет страх.тарифа осуществляется в зависимости от уровня риска принимаемого на страхование.Уровень риска м.б. оценен с помощью следующих показателей:

1.Частота страх.случаев , где L-число страх.событий, n-число объектов страх-я

2.р-р ущерба в денеж.выражении

3.р-р выплачиваемых страх.возмещений