5.3 Расчет численности работников, производительности труда

При определении трудовых ресурсов рассчитывается явочная и списочная численность работников разреза.

Списочная численность работников на участке определяется по формуле:

(5.4)

где Nсп - списочная численность работников;

Кс.с. - коэффициент списочного состава;

Nяв - явочная численность работающих.

Коэффициент списочного состава представляет собой соотношение принятых режимов работы и определяется по формуле:

(5.5)

Коэффициент списочного состава определяется по формуле:

, (5.6)

где Т_К – число календарных дней в году;

Т_П - количество праздничных дней в году. Т_П =2 дней;

Т_ВЫХ – число выходных дней предприятия в году.

Т_ВЫХ.._РАБ – число выходных дней рабочего по графику, не совпадающих с выходными днями предприятия.

Т_ОТП - количество отпускных дней.

Явочная численность работников фактическая на участке равна 435 человек

Тогда списочная численность работников равна

Nсп = Nяв * Kсс = 556*1,63 = 906 чел

чел

Производительность труда рабочего по добыче определяется по формуле:

(5.7)

По факту: =168,9т/чел.мес.

По проекту: т/чел.мес.

Трудоёмкость работ равна:

(5.8)

где -режим работы работников (время работы), смен.

По факту: чел.-смен/1000 тонн.

По проекту: чел.-смен/1000 тонн.

5.4 Себестоимость добычи угля

Проектные затраты приводятся по элементам затрат в таблице 5.4

Получение наибольшего экономического эффекта с наименьшими затратами, экономия трудовых, материальных и финансовых ресурсов зависит от того, как решает предприятие вопросы снижения себестоимости продукции.

Фактическая себестоимость продукции – текущие затраты предприятия на производство и реализацию продукции, приведена в таблице 9 м.

Проектные затраты приводятся по элементам затрат в таблице 5.3.

Таблица 5.4 – Эксплуатационные затраты на добычу по элементам

Наименование элементов	добыча 1,5млн.т. фактическая		добыча 1,5млн.т. по проекту		Снижение затрат
затрат	тыс. руб	руб./т	тыс. руб.	руб./т	тыс. руб.
1.Материальные затраты, в т.ч.:	654235	436,16	646691	431,12	-7544
–вспомогательные материалы	150715	100,48	150715	100,48	0,0
– топливо	133740	89,16	133740	89,16	0,0
– взрывчатые вещества	135685	90,46	128141	85,42	-7544
– электроэнергия	25800	17,20	25800	17,20	0,0
–услуги производственного характера	208295	138,86	208295	138,86	0,0
2.Затраты на оплату труда	181321,48	120,9	182125,57	121,41	804,09
3.Отчисления на социальные нужды	61649,30	41,1	61922,69	41,28	273,39
4.Амортизация основных фондов	35908,28	23,9	37241,028	24,82	1333,41
5. Прочие затраты	96255	64,17	96255	64,17	0,0
Производственная себестоимость	1029345	686,23	1024235,22	682,82	-5109,78
Внепроизводственные расходы	36525	24,35	36525	24,35	0,0
Полная себестоимость	1065870	710,58	1060760,22	707,17	-5109,78

Расчёт проектной себестоимости.

:

Себестоимость 1 т угля определяется по формуле:

С = З / Д , руб./т, (9.8)

где,	З	-	затраты по отдельному элементу, руб.;
	Д	-	общий объем добычи, т.

Себестоимость по элементу «фонд оплаты труда (ФЗП)»

По проекту количество ППП Увеличивается на 4 человека. Тогда проектные затраты на оплату труда составят:

ФЗП_пр = ФЗП_факт +ФЗП_вывод , руб., (5.9)

ФЗП_ввод = ЗП_СР.ф. × N_{СП ввод} × 12 , руб., (5.10)

где ЗП_СР.ф.== 16751,9 руб.;

ЗП_СР.пр.= =16751,8 руб.

	ЗПСР.ф.	-	фактическая среднемесячная заработанная плата, руб;
	NСПввод	-	Вводимое среднесписочное количество трудящихся, чел.

ФЗП_ввод =16751,9 × 4 × 12 = 804091,2руб.

Таким образом, проектный ФЗП_пр составит:

ФЗП_пр =+ 804091,2 = 182125571,2 руб.

Проектные затраты на оплату труда на 1 тонну добычи:

ФЗП_пр.т.= 182125571,2/1500000=121,41руб/т

а) Проектная себестоимость по элементу отчисления на социальные нужды

Таким образом затраты составят: составляет 34 % от ФЗП_пр,

ЕСН_пр.=×0,34= 61922694,208 руб.

Затраты ЕСН_пр.т. на 1 т добытого угля составят:

ЕСН_пр.т..= 61922694,208/1500000=41,3руб/т

б) Проектная себестоимость по элементу «амортизация основных фондов (АМ_пр.)».

АМ_пр.= АМ_ф.- (Ст_эк.+Ст_б.) × 0,1+Ст_пог.×0,2; (5.11)

где, 0,1 и 0,2 – нормы амортизации вводимой и выводимой техники.

Стоимость ОФ разреза составляет тыс.руб., норма амортизации составляет 7,77%, таким образом, сумма амортизации составит 36491,028 тыс.руб.

АМ_пр..= 36491,028 +7500 × 0,1=37241,028 тыс. руб.

Проектная амортизация основных фондов (АМ_пр.) на 1 тонну добычи:

АМ_пр.т.= 35741,028/1500=27,83 руб./т

Таблица 5.4.1 – Затраты на добычу 1т угля

Наименование элементов	руб./т	руб./т
затрат
1.Материальные затраты, в т.ч.:	436,16	431,12
–вспомогательные материалы	100,48	100,48
– топливо	89,16	89,16
– взрывчатые вещества	90,46	85,42
– электроэнергия	17,20	17,20
–услуги производственного характера	138,86	138,86
2.Затраты на оплату труда	120,9	121,41
3.Отчисления на социальные нужды	41,1	41,28
4.Амортизация основных фондов	23,9	24,82
5. Прочие затраты	64,17	64,17
Производственная себестоимость	686,23	682,82
Внепроизводственные расходы	24,35	24,35
Полная себестоимость	710,58	707,17

.