Факторный анализ показателя Лам

Показатель	Лам	Касса банка	Корреспондентский счет в Банке России	Депозиты, размещенные в Банке России	Вложения, в государственные ценные бумаги	Корреспондентские счета в кредитных организациях
01.01.2016	388 851 301	17 434 914	36 475 052		308 647 318
01.02.2016	416 844 007	12 983 056	60 892 388		325 206 881
01.03.2016	322 086 929
01.04.2016	300 656 670	14 159 336	54 882 944		208 528 218
01.05.2016	261 839 018
01.06.2016	304 793 348	21 196 852	77 730 117		185 472 497
01.07.2016	285 231 655	18 271 776	28 505 148		219 569 722
01.08.2016	417 801 874	28 534 368	43 305 307		331 830 289
01.09.2016	407 702 287
01.10.2016	472 272 872
01.11.2016	470 660 242	38 050 034	88 683 730		313 097 519

Таблица 4

Факторный анализ изменения норматива текущей ликвидности (н3) пао Банк «фк Открытие»

Показатель	Лат	Овт	Н3
01.01.2016	1 128 376 217	1 122 936 288	113,05
01.02.2016	1 507 063 348	1 452 296 945	113,60
01.03.2016	1 601 757 713	1 690 157 076	103,40
01.04.2016	1 525 668 734	1 755 403 515	94,56
01.05.2016	1 403 796 929	1 500 067 603	103,34
01.06.2016	1 570 788 148	1 756 655 884	99,73
01.07.2016	1 572 311 798	1 663 155 379	106,10
01.08.2016	1 698 182 734	1 754 980 466	107,88
01.09.2016	1 819 304 935	1 770 196 680	123,89
01.10.2016	1 660 102 297	1 735 478 919	115,88
01.11.2016	1 692 405 012	1 615 952 437	129,12

Норматив текущей ликвидности в динамике возрастает со 113,05 % до 129,12 %, однако его рост в течение анализируемых периодов не равномерный, так минимальное значение приходится на март – 94,56 %, а максимальное на октябрь – 129,12 %.

Норматив текущей ликвидности с декабря 2015 года возрастает. В целом на рост норматива положительное влияние оказывает рост показателей Лат и Овт, так как в динамике оба возрастают и рост показателя Лат превышает рост показателя Овт. Так, средний темп прироста показателя Лат с 01.01.2016 по 01.11.2016 составил 7,74 %, а средний темп прироста показателя Овт – 4,43 %. При этом, на уменьшения значения норматива в феврале и марте оказало влияние уменьшение ликвидных активов и увеличение обязательств со сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней. В апреле норматив увеличился за счет снижения рассматриваемых обязательств. В мае, несмотря на рост ликвидных активов, норматив снижается, так как величина возросших обязательств превышает величину ликвидных активов. В июне норматив растет за счет роста ликвидных активов и снижения обязательств. В июле и сентябре норматив так же возрастает за счет роста ликвидных активов и снижения обязательств, при этом обязательства превосходят величину активов. В августе и октябре норматив растет за счет роста ликвидных активов и превышениях их над обязательствами.

Таблица 5