К способам осуществления банковской деятельности без государственной регистрации относятся:

1)- выполнение банковских операций без обращения за регистрацией в Банк России;

2)- осуществление банковской деятельности после подачи в Банк России документов, необходимых для государственной регистрации, но до принятия положительного решения о регистрации данной кредитной организации;

3)- проведение банковских операций после получения отказа Банка России в государственной регистрации;

4)- осуществление банковской деятельности после аннулирования решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с неоплатой или неполной оплатой уставного капитала.

Для второй группы способов без лицензии банковские операции могут осуществляться как надлежащим, так и ненадлежащим субъектом банковской деятельности. Если в первом случае речь идет о кредитной организации, зарегистрированной в установленном законом порядке, то во втором — о субъекте, не зарегистрированном Банком России в качестве кредитной организации и не имеющем соответствующей лицензии на совершение банковских операций.

К способам безлицензионной банковской деятельности относятся:

1)- осуществление банковской деятельности лицом, незарегистрированным в качестве банка или небанковской кредитной организации и не имеющим лицензии на совершение банковских операций;

2)- совершение банковских операций после обращения кредитной организации в Банк России с ходатайством о разрешении на их проведение, но до получения соответствующей лицензии;

3)- выполнение кредитной организацией банковских операций после получения отказа в выдаче лицензии, предусматривающей их совершение;

4)- выполнение кредитной организацией банковских операций, не предусмотренных имеющейся у нее лицензией;

5)- проведение кредитной организацией банковских операций с нарушением ограничений, установленных Банком России для этих операций;

6)- осуществление кредитной организацией банковских операций в случае установления Банком России запрета на их совершение;

7)- выполнение кредитной организацией банковских операций после отзыва Банком России лицензии на осуществление таких операций. Здесь характерен следующий случай из практики: в 1995 году следственной частью Следственного комитета при МВД РФ было расследовано уголовное дело в отношении генерального директора АО «Славянский торговый дом» Пилюгина, организовавшего преступную группу. Проживая в г. Москве с 1991 года, он активно занимался «бизнесом», сводившимся к превращению безналичных денег в наличные, для этого вступил в сговор с руководителем «Союзпрофбанка» Летуновым, который за вознаграждения открывал в своем банке счета коммерческим структурам и содействовал им в выдаче из кассы банка под фиктивные сделки крупных сумм иностранной наличности, не имея лицензии на куплю-продажу его банком иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Для третьей группы способов характерно нарушение требований и условий лицензирования банковской деятельности:

1)- осуществление банковских операций лицами, не соответствующими квалификационным требованиям, установленным нормативно-правовыми актами регламентирующими выполнение данных операций;

2)- выполнение банковских операций с нарушением требований, предъявляемых к зданиям, сооружениям, оборудованию и иным техническим средствам, используемым при осуществлении данных операций.

Место и время посягательства — это ценный источник информации о расследуемом событии. Действия виновного, сопряженные с осуществлением банковских операций без регистрации, при отсутствии лицензии либо с нарушением лицензионных требований и условий не совершаются спонтанно. Как правило, им предшествует тщательная подготовка, включающая создание соответствующих условий для его совершения, подбор соучастников, обеспечение определенных гарантий безопасности, подготовку документов прикрытия, разработку плана преступления. Планируя преступление, виновный заранее выбирает место и время посягательства. Этот выбор зависит от ряда субъективных и объективных факторов: вида банковских операций, которые планируется незаконно осуществлять, личностных качеств виновного, наличия или отсутствия у него технических средств, соучастников. В свою очередь, выбранное место и время в значительной степени определяют поведение преступника и других лиц, прямо или косвенно связанных с незаконной банковской деятельностью; обусловливают выбор способа и технических средств.

Чаще всего незаконная банковская деятельность совершается в организациях, выступающих в гражданском обороте от имени кредитных организаций. В случае осуществления незаконной банковской деятельности гражданином, последний, как правило, также выполняет банковские операции от имени реально существующей либо вымышленной кредитной организации.

Обстановка совершения незаконной банковской деятельности, влияющая на выбор способа достижения преступного результата, складывается из целого ряда субъективных и объективных факторов, в которых действует субъект преступления.

Объективно ее составляют уровень правового регулирования банковской деятельности, состояние экономики страны в целом и данного сектора экономики в частности, состояние контроля за банковской деятельностью со стороны государственных органов. Преступники также учитывают возможности правоохранительных органов, наличие у них необходимых сил и средств, компетентность и добросовестность руководства и сотрудников кредитной организации, которая используется для совершения преступления. Исходя из перечисленных особенностей, определяются место, время, способ преступления, выбираются помещения, технические средства и оборудование, необходимые для совершения незаконной банковской деятельности.

Существенное значение также имеет обстановка в конкретной организации, где совершается незаконная банковская деятельность. К условиям, определяющим поведение виновного, относятся: местонахождение организации, ее структура и характер деятельности; уровень организации учета и контроля, режим работы; служебные полномочия виновных; наличие недостатков в деятельности организации.

Исследование обстановки совершения незаконной банковской деятельности предполагает установление:

• полного наименования юридического лица, его организационно-правовой формы и формы собственности;

• места государственной регистрации и места осуществления организацией своей деятельности;

• состава учредителей и руководителей, в частности, необходимо выяснить, не являются ли они подставными или вымышленными лицами, на основании каких документов данные лица исполняют возложенные на них обязанности и в чем они заключаются;

• характера деятельности, включая виды деятельности, которыми организация может заниматься в соответствии с учредительными документами и имеющимися лицензиями, а также виды деятельности, которыми она занимается фактически;

• состояния учета и контроля за производственными и финансовыми операциями, а также соблюдения соответствующих нормативных требований при их выполнении и документальном оформлении;

• наличия недостатков в деятельности организации, контроле и учете, а также нарушений, выявленных в ходе ранее проводимых аудиторских, налоговых и иных документальных проверок;

• уровня профессиональной подготовки руководителей организации, бухгалтерских работников, исполнителей конкретных банковских операций;

• психологического климата в коллективе организации, в том числе взаимоотношений между различными подразделениями организации, между руководителями и работниками.