5. Кредитный договор, содержание его разделов

Основным документом, регламентирующим взаимоотношения банка с кредитополучателями является кредитный договор, главной целью которого является определение условий кредитной сделки, взаимных обязательств, прав, а также ответственности участников кредитной сделки. По кредитному договору кредитором всегда выступает банк, получивший лицензию на осуществление банковских операций от Национального банка Республики Беларусь, а кредитополучателями – юридические и физические лица. Кредитор и кредитополучатель выступают как юридически самостоятельные лица, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом и проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

Кредитный договор должен содействовать повышению заинтересованности в результатах деятельности обеих сторон. Поэтому требуется взвешенный, продуманный подход при наборе условий кредитного договора с таким расчетом, чтобы они вынуждали кредитополучателя работать с максимальной эффективностью. Каждый пункт договора должен быть конкретным, четко сформулированным, не допускающим разночтений.

По кредитному договору банк (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитный договор должен заключаться только в письменной форме. В противном случае он является недействительным. Содержательную часть кредитного договора составляют его существенные условия, к которым относятся:

- сумма кредита с указанием валюты кредита;

- целевое использование кредита;

- сроки и порядок предоставления и погашения кредита;

- проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;

- способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

- ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Форма кредитного договора разрабатывается каждым банком самостоятельно. Как правило, в кредитном договоре выделяются следующие разделы:

преамбула;

предмет договора;

обязательства сторон;

права сторон;

ответственность сторон;

срок действия договора и порядок его изменения;

порядок разрешения споров;

прочие условия договора;

юридические адреса и банковские реквизиты сторон.

В преамбуле указывается наименование сторон договора.

Предметом договора прежде всего является размер кредита с указанием валюты предоставления. При единовременной выдаче и открытии простой кредитной линии указывается максимальный размер (лимит выдач) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств, при возобновляемой кредитной линии – лимит выдач и лимит задолженнности, определяющий предельный размер задолженности кредитополучателя на определенную дату, при овердрафтном кредитовании - лимит овердрафта, по контокоррентному счету - предельный размер задолженности.

Предметом договора является и целевое использование кредита, которое в кредитном договоре может устанавливаться следующими способами:

- на кредитополучателя возлагается обязанность использовать предоставленные денежные средства на приобретение определенных вещей;

- для кредитополучателя устанавливается запрет на вложение предоставленных денежных средств в определенные виды деятельности.

Возможно комбинированное установление целевого использования кредита с одновременным использованием обоих способов.

При предоставлении кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа в кредитном договоре обязательно должно содержаться условие о целевом использовании кредита. При заключении кредитного договора с условием о целевом использовании кредита, кредитополучатель обязан обеспечить возможность осуществления кредитодателем контроля за его целевым использованием.

В кредитном договоре должны быть указаны объемы и сроки проведения проверок целевого использования кредита.

Важное значение имеет определение сроков предоставления кредита. В кредитном договоре может быть указана конкретная дата предоставления кредита или содержаться указание на то, что кредит предоставляется не позднее определенного количества дней после предоставления кредитополучателем необходимых для оплаты документов. Днем предоставления кредита считается день, когда сумма кредита зачисляется на счет кредитополучателя либо перечисляется банком в оплату расчетных документов, предоставленных кредитополучателем. Кредит предоставляется со счетов по учету кредитной задолженности, наименование которых указывается в кредитном договоре.

В кредитном договоре указывается и порядок предоставления кредита, который может осуществляться:

в безналичном порядке путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя либо на счета третьих лиц на основании платежной инструкции кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованной кредитополучателем);

путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств (на выдачу заработной платы или закупку у физических лиц сельскохозяйственной продукции и (или) другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет законодательством Республики Беларусь).

Погашение кредита может осуществляться единовременно в срок, оговоренный в кредитном договоре. При единовременном предоставлении кредита и погашении его по частям обязательным условием кредитного договора является указание в нем конкретных сроков погашения кредита, либо приложение к кредитному договору графика погашения кредита .Чаще кредит погашается частями. В таком случае конкретные сроки погашения устанавливаются исходя из графиков переработки (использования в производстве) и реализации прокредитованных материальных ценностей. При установлении сроков учитываются и такие обстоятельства: объем, периодичность поступления выручки от реализации продукции, оказания услуг, доходов, сроки налоговых и неналоговых платежей и др. Сроки погашения кредита обязательно указываются в кредитном договоре. Кредитным договором регламентируется и порядок погашения кредита, который может быть:

путем перечисления денежных средств с текущего счета кредитополучателя на основании его платежной инструкции;

путем списания средств мемориальным ордером банка при наличии сроедств на текущем счете клиента;

путем списания денежных средств с текущего счета платежным требованием банка в бесспорном порядке на основании исполнительных документов.

В кредитном договоре указывается также размер процентной ставки (годовой) в валюте кредита, период начисления процентов, сроки и порядок их уплаты. Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

В кредитном договоре указывается принятый способ обеспечения обязательств со ссылкой на дату и номер соответствующего договора, который является обязательным приложением к кредитному договору..

Важной составной частью кредитного договора являются обязательства сторон. Среди обязательств кредитополучателя можно выделить следующие:

- использование кредита по целевому назначению, если оно указано в кредитном договоре;

- своевременное и полное погашение основного долга и процентов за кредит в сроки, оговоренные в кредитном договоре;

- предоставление договора на установленный банком способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору не позднее

срока, указанного в нем;

- обеспечение на текущем счете наличия необходимых денежных средств для погашения требований банка и представление ему платежных поручений на списание средств со счета;

- своевременное предоставление банку достоверной бухгалтерской отчетности и иных документов о своей хозяйственно-финансовой деятельности с периодичностью и в сроки, установленные в кредитном договоре:

- своевременное информирование банка об изменении своего наименования, адреса, правового статуса, руководства, реорганизации и других, имеющих отношение к кредитному договору;

- заблаговременно (срок устанавливается банком) сообщать кредитодателю о возможном неиспользовании кредита;

- предоставление заявления на предварительный акцепт платежных требований банка-кредитодателя с оплатой в день поступления в банк;

- необходимость досрочного погашения кредита и уплаты процентов в случае смены кредитополучателем обслуживающего банка.

Среди обязательств кредитодателя можно выделить следующие:

- предоставление кредита в сумме и в сроки, оговоренные в договоре. При невыполнении данного обязательства банк уплачивает кредитополучателю неустойку в виде определенного процента от суммы несвоевременно выданного кредита за каждый день просрочки.

- начисление процентов за пользование кредитом в соответствии с порядком, установленном в договоре;

перенесение не погашенных в установленный срок сумм основного долга и процентов за кредит на соответствующие счета по учету просроченной задолженности;

- представление кредитополучателю выписок из его лицевых счетов о суммах начисленных процентов за пользование кредитом, числящихся на балансовых и внебалансовых счетах по учету просроченных процентов.

В кредитном договоре также оговариваются права сторон.

Среди прав кредитодателя можно выделить следующие:

-осуществление контроля за целевым использованием кредита кредитополучателем с указанием периодичности и формы контроля;

-анализ хозяйственно - финансовой деятельности кредитополучателя с целью изучения его кредитоспособности;

-проведение проверок на месте по всем вопросам функционирования кредитополучателя и кредитно-расчетного обслуживания;

-досрочное списание задолженности по кредиту с ненаступившими сроками погашения и по процентам мемориальным ордером (при наличии средств на текущем счете кредитополучателя) или платежным требованием с предварительным акцептом ( при отсутствии или недостаточности средств на текущем счете кредитополучателя) в случае выявления нарушений условий кредитного договора;

- списание задолженности по кредиту и процентам в сроки, наступившие по кредитному договору и непредставлении кредитополучателем платежных поручений, мемориальным ордером банка или платежным требованием с предварительным акцептом;

-принимать меры по взысканию долга в зависимости от способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору при возникновении просроченной задолженности по кредитам и процентам по нему;

-сообщать кредитополучателю в установленный договором срок об изменении процентной ставки по выданному кредиту;

-направлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь своих представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью кредитополучателя в случае невыполнения им условий договора.

Кредитополучатель имеет право:

- досрочно возвратить кредит с уплатой начисленных процентов за пользование им, известив об этом кредитодателя в установленный в договоре срок до предъявления документа на погашение;

- ходатайствовать об увеличении размера кредита, пересмотре срока предоставления кредита, изменении размера процентной ставки за кредит.

В силу двустороннего характера кредитного договора ответственность за его неисполнение или ненадлежащее исполнение лежит на обоих участниках. Для кредитополучателя, не возвратившего сумму кредита в срок, несвоевременно внесшего проценты и плату за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусматривалась кредитным договором, наступают последствия по их принудительному взысканию. Помимо суммы кредита и обусловленных в договоре процентов, комиссионных в качестве платы за кредит с него взыскиваются повышенные проценты (неустойки) как меры гражданско-правовой ответственности за неисполнение денежного обязательства и пользования чужими денежными средствами. Отсутствие у кредитополучателя денежных средств, необходимых для уплаты долгов, не является основанием для освобождения его от уплаты процентов. Стороны вправе также определить ответственность за просрочку уплаты процентов и основного долга в форме неустойки. Однако кредитодатель вправе предъявить требование о применении одной из мер: либо повышенных процентов, либо неустойки. Для банка ответственность в виде уплаты неустойки может быть установлена в кредитном договоре за необоснованный отказ от предоставления кредита или предоставления его в меньшей сумме, а также за несоблюдение сроков. Виновная сторона должна возмещать контрагенту убытки.

В кредитном договоре оговаривается также ответственность сторон за нарушение его условий. Как правило, ответственность кредитодателя заключается в уплате кредитополучателю пени в размере установленных процентов от суммы несвоевременно выданного кредита за каждый день просрочки и штрафа в размере установленных процентов от суммы неправильно начисленных и взысканных процентов за пользование кредитом. Ответственность кредитополучателя заключается в уплате кредитодателю процентов за кредит по повышенной ставке с просроченной задолженности по кредиту, штрафов в размере установленных процентов от суммы кредита, использованного не по целевому назначению, возмещении банку убытков вследствие неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по договору, включая судебные расходы, другие издержки.

Срок действия договора начинается с момента его заключения и действует до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита и уплаты процентов за пользование им, а также иных обязательств, вытекающих из кредитного договора.

Все споры по кредитному договору, возникающие между его участниками, разрешаются путем переговоров. В случае недостижения согласия спор подлежит рассмотрению Хозяйственным судом в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

В прочих условиях, как правило, указывается очередность погашения требований банка по погашению кредитополучателем кредита, процентов за него и других требований банка при недостаточности средств на текущем счете кредитополучателя, а также перечисляются приложения к кредитному договору, являющиеся его неотъемлемой частью.

Очередность погашения основного долга по кредиту и процентов за него при наступлении сроков и недостаточности средств на текущем счете указывается в кредитном договоре. Наличие этой нормы в кредитном договоре обязательно, так как Гражданским и Банковским кодексами установлены различные правила. Так, согласно Гражданскому кодексу погашаются прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем — проценты и неустойка, а в оставшейся части — основная сумма долга. Согласно Банковскому кодексу кредитополучатель в первую очередь погашает издержки банка по исполнению обязательства, во вторую очередь

- основную сумму долга по кредиту, затем причитающиеся проценты и плату за пользование им, в третью очередь исполняет иные обязательства, вытекающие из кредитного договора, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь.

В заключительной части договора указываются юридические адреса и банковские реквизиты сторон.

В кредитном договоре могут быть предусмотрены и иные положения, исходя из особенностей кредитной сделки и других условий, гарантирующих возврат кредитов и процентов по ним и не противоречащих законодательству Республики Беларусь.

Согласованные с кредитополучателем условия кредитной сделки отражаются в кредитном договоре, который составляется в двух экземплярах по одному экземпляру для каждой из сторон, подписывается руководителями банка и кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными соответствующими полномочиями, скрепляется печатями. Подписываются также каждая страница кредитного договора. Договор оформляется составлением единого документа, подписанного сторонами. Заполнение кредитных договоров должно исключать какие-либо исправления, что делает их недействительными. Вместе с кредитным договором оформляются договоры на принятые способы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредитов, которые являются обязательным приложением к нему. Один экземпляр оригиналов кредитного договора и договоров, заключаемых банком в обеспечение исполнения обязательств по кредиту, остается в банке, второй передается кредитополучателю. Кредитные договоры, договоры залога, поручительств, гарантий должны отвечать соответствующим правовым нормам, не иметь противоречий в правах и обязанностях сторон, подвергаться оценке со стороны юридической службы банка.

В последующем все изменения условий кредитного договора, включая и изменение процентной ставки (за исключением случаев, когда она поставлена в зависимость от ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь), оформляются дополнительными соглашениями к кредитному договору, в которых делается ссылка на дату и номер кредитного договора. При наличии в кредитном договоре условия об одностороннем изменении банком процентной ставки за пользование кредитом, дополнительное соглашение в кредитному договору не заключается.

Кредитный договор не относится к публичным договорам и договорам присоединения. Его условия определяются соглашением кредитодателя с каждым конкретным кредитополучателем с учетом требований законодательства Республики Беларусь, специфики кредитуемого мероприятия и особенностей финансово-экономического положения кредитополучателя.

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии сведений, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок, при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя, при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Кредитный договор является консенсуальным, двусторонним, возмездным. Кредитный договор вступает в силу с момента, когда стороны достигли соглашения (консенсуса) по всем существенным его условиям. Это означает, что с момента подписания договора у кредитополучателя возникает право требования на предоставление денежных средств в определенный в договоре срок, либо по мере возникновения потребности в них. Если кредитодатель уклоняется от предоставления кредита, кредитополучатель вправе потребовать возмещения убытков в соответствии с условиями кредитного договора. В то же время допускается односторонний отказ от предоставления или получения кредита. После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или в части, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита. Кредитодатель вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по целевому использованию, а также в иных случаях, предусмотренных в кредитном договоре.

При неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору, а также при нарушении обязанности обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита) кредитодатель вправе потребовать досрочного погашения кредита и отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

Ответственность кредитополучателя по кредитному договору перед кредитодателем прекращается при полном возврате кредита, процентов за него, выплате при необходимости штрафов, пени и других издержек банка по взысканию долга.