5. Кредитные услуги банков

Банковский кредит выражает экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства на условиях срочности, платности, обеспеченности, возвратности. Эти отношения предполагают движение ссудного капитала от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно.

Основные условия кредитования:

• соблюдение требований, предъявляемых к основным элементам кредитования;

• совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;

• возможность банка-кредитора и заемщика выполнять свои обязательства;

• соблюдение принципов кредитования;

• обеспечение коммерческих интересов банка;

• планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Работу по выдаче ссуды клиенту-заемщику можно подразделить на следующие этапы:

Этап 1. Рассмотрение заявки-ходатайства заемщика, поступившей в банк.

В соответствии с предъявляемыми банком требованиями к ходатайству прилагаются необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции. Для различных групп клиентов могут разрабатываться различные пакеты документов, в которые, например, могут входить:

1. копии учредительных документов, бухгалтерская, статистическая и финансовая отчетность (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности);

2. бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступлений и платежей клиента-заемщика);

3. технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки.

Этап 2. Определение кредитоспособности и платежеспособности заемщика.

Платежеспособность клиента - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность характеризует возможность предприятия погасить ссудную задолженность.

При рассмотрении заявки на кредит для банка оба понятия существуют в тесной взаимосвязи. Без анализа платежеспособности существует опасность проявления в будущем факторов, которые прямо повлияют на кредитоспособность клиента.

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:

1. качество управления предприятием;

2. характер кредитуемой сделки;

3. опыт работы банка с данным клиентом;

4. состояние отрасли, региона, конкурентоспособности клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли;

5. финансовое положение клиента;

6. возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве обеспечения.

Анализ финансового состояния заемщика производится на основании представленной вместе с заявкой документации. Обязательным является изучение финансового состояния заемщика в динамике.

Комплексный анализ финансового состояния заемщика проводится в последовательности:

1. анализ структуры активов и пассивов заемщика;

2. анализ денежных потоков заемщика;

3. анализ финансовой устойчивости заемщика;

4. анализ эффективности деятельности заемщика.

В итоге изучения клиента, проведенных с ним переговоров, анализа объекта кредитова­ния, финансового состояния и предлагаемого обеспечения составляется заключение о возможно­сти или невозможности предоставления кредита.

Этап 3. Оформление кредитной документации.

После принятия решения о выдаче кредита кредитный работник формирует кредитное досье заемщика, включая в него все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита. Оформляется и выписывается распоряжение операционному отделу на выдачу кредита.

Этап 4. Использование кредита и контроль за кредитными операциями - соблюдением лимита кредитования, уплатой процентов, полнотой и своевременностью возврата ссуд.

На этом этапе банк продолжает работу по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента: могут проводиться встречи, переговоры с клиентом, уточняться условия и сроки кредитования.