5.4. Организационная структура предприятия «Булашная»

Директор

Продавец 1

Продавец 2

Продавец 3

Уборщица

6. Финансовой план

Для обеспечения проекта финансами планируется взять кредит в сумме 50000 тыс. гривен сроком на 24 месяцев под 21 % годовых в банке “Укргазпромбанке”. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Кредит будет погашени одной суммой, через 24 месяцев с момента действия кредитного договора. Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и рекламу.

Таблица 6 – Кредит предприятия «Сладости»

Месяца	Сумма кредита	Процент	Сума погашения кредита
1	50 000	21/24=0,875	437.5
2	50000-437.5= 49562.5	0,875	433.67
3	49128.83	0,875	429.88
4	48698.95	0,875	426.12
5	48272.71	0,875	422.39
6	47850.32	0,875	418.69
7	47431.63	0,875	415.03
8	47016.61	0,875	411.40
9	46605.21	0,875	407.80
10	46197.42	0,875	404.23
11	45793.19	0,875	400.69
12	45392.50	0,875	397.18
13	44995.31	0,875	393.71
14	44601.60	0,875	390.26
15	44211.34	0,875	386.85
16	43824.49	0,875	383.46
17	43441.03	0,875	380.11
18	43060.92	0,875	376.78
19	42684.14	0,875	373.49
20	42310.65	0,875	370.22
21	41940.43	0,875	366.98
22	41573.45	0,875	363.77
23	41209.68	0,875	360.58
24	40849.10	0,875	357.43
	Всего		9508.21

6.1 План доходов и расходов

Таблица 3.5– План доходов и расходов предприятия на 2009 год, грн.

Показатели	Месяца													Всего за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Общий объем продажи товаров	36813.3	38484.5	39926	37206.5	42198	36326	35875.3	36916.3	40540.5	37139	34979	38974.5	455378.9
Прямые затраты, в т. ч.	25429.4	26556.2	26542	25683.7	27966.3	25352	24995.5	25679.5	26704.5	25447.5	24038.5	26246.5	310641.6
материаль-ные затраты	22129.4	23256.2	23242	22383.7	24666.3	22052	21695.5	22379.5	23404.5	22147.5	20738.5	22946.5	271041.6
прямые затраты труда	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	3300	39600
Операцион-ные затраты- всего в т.ч.:	6527.32	6487.32	6387.32	6407.32	6437.32	6327.32	7247.32	6432.32	6352.32	6422.32	6407.32	6477.32	77912.84

Продолжение таблицы №3.5
заработная плата персонала	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	1576.48	18917.76
начисления на заработную плату	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	783.52	9402.24
амортиза-ционные отчисления	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	3426.94	41123.28
коммуналь-ные услуги	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	410.38	4924.56
реклама	280	190	110	90	90	80	100	90	90	90	90	100	1400
другие операцио-нные затраты	50	100	80	120	150	50	950	145	65	135	120	180	2145
Валовая прибыль	11383.9	11928.3	13384	11522.8	14231.7	10974	10879.8	11236.8	13836	11691.5	10940.5	12728	144737.3
Операцио-нная прибыль	4856.58	5440.98	6996.68	5115.48	7794.38	4646.68	3632.48	4804.48	7483.68	5269.18	4533.18	6250.68	66824.46
Платежи по кредиту	437.5	433.67	429.88	426.12	422.39	418.69	415.03	411.4	407.8	404.23	400.69	397.18	5004.58

Продолжение таблицы № 3.5

Чистая прибыль до уплаты налогов	4419.08	5007.31	6566.80	4689.36	7371.99	4227.99	3217.45	4393.08	7075.88	4864.95	4132.49	5853.50	61819.88
Налог на прибыль	3681.33	3848.45	3992.6	3720.65	4219.8	3632.6	3587.53	3691.63	4054.05	3713.9	3497.9	3897.45	45537.89
Чистая прибыль	737.75	1158.86	2574.2	968.71	3152.19	595.39	-370.08	701.45	3021.83	1151.05	634.59	1956.05	16281.99

Таблица 3.6 – План доходов и затрат на 2010 и 2011 год

Показатели	2010 (квартал)					Всего за второй год		2011 (квартал)					Всего за третий год
	1	2	3	4			1		2	3	4
Общий объем продажи товаров	122155	128013	130131	136577	516876		134290		136659	140271	143999	555219
Прямые затраты, в т.ч.:	84693.5	88259	89193	92849	354994.5		91408.5		92567	94782.5	97059	375817
материальные затраты	74793.5	78359	79293	82949	315394.5		81508.5		82667	84882.5	87159	336217

Продолжение таблицы № 3.6

прямые затраты труда	9900.00	9900.00	9900.00	9900.00	39600.00	9900.00	9900.00	9900.00	9900.00	39600.00
Операционные затраты- всего в т.ч.:	29052.72	28532.72	29472.72	28867.72	115925.88	29142.72	28732.72	21885.32	21030.32	100791.08
заработная плата персонала	10621.14	10391.14	11251.14	10526.14	42789.56	10621.14	10391.14	11251.14	10526.14	42789.56
начисления на заработную плату	4729.44	4729.44	4729.44	4729.44	18917.76	4729.44	4729.44	4729.44	4729.44	18917.76
амортизационные отчисления	10281.00	10281.00	10281.00	10281.00	41124.00	10281.00	10281.00	2593.60	2593.60	25749.20
коммунальные услуги	1500.00	1500.00	1500.00	1500.00	6000.00	1500.00	1500.00	1500.00	1500.00	6000.00
реклама	1231.14	1231.14	1231.14	1231.14	4924.56	1231.14	1231.14	1231.14	1231.14	4924.56
другие операционные затраты	690.00	400.00	480.00	600.00	2170.00	780.00	600.00	580.00	450.00	2410.00
Валовая прибыль	37461.50	39754.00	40938.00	43728.00	161881.50	42881.50	44092.00	45488.50	46940.00	179402.00
Операционная прибыль	8408.78	11221.28	11465.28	14860.28	45955.62	13738.78	15359.28	23603.18	25909.68	78610.92
Платежи по кредиту	1170.82	1140.35	1110.69	1081.78	4503.64	-	-	-	-	-
Чистая прибыль до уплаты налогов	7237.96	10080.93	10354.59	13778.50	41451.98	13738.78	15359.28	23603.18	25909.68	78610.92
Налог на прибыль	12215.5	12801.3	13013.1	13657.7	51687.6	13429	13665.9	14027.1	14399.9	55521.9
Чистая прибыль	-4977.54	-2720.37	-2658.51	120.8	-10235.6	309.78	1693.38	9576.08	11509.78	23089.02