Финансовый план Общие положения

Финансовый анализ проекта …… проведен за период 60 месяцев, начиная от даты начала эксплуатации комплекса – 1 сентября 2005 г. Основная единица планирования финансовых показателей – 1 руб., дополнительная - доллар (курс 28,6). В финансовом плане укрупненно учтены следующие налоги: налог на прибыль – 24%, налог на имущество - 2%, единый социальный налог – 26%.

План финансирования и инвестиций

Стоимость проекта составляет 715 млн.руб. (25 млн. долларов США), включая затраты на приобретение ……., проведение основной части строительных работ и комплектацию оборудованием на сумму 657,7 млн.руб., а также дополнительные вложения в запасы на сумму 57,3 млн.руб.

Инвестиционные затраты

	Статья	Сумма, руб.
		657 713 841
		57 286 159

Для компенсации инвестиционных затрат запрашивается кредит на сумму 715 млн.руб. (25 млн.долл.), ставка по кредиту – 15%, срок кредитования – 5 лет. В расчет денежных потоков и эффективности проекта заложено погашение кредита в следующем порядке: выплата 250 млн.руб. в начале 2010 года и погашение остатка задолженности в размере 465 млн.руб. в конце 2010 г. с выплатой процентов на остаток долга.

В качестве залога предлагается имущественный комплекс и блокирующий или контрольный пакет акций ЗАО ….

План доходов

Доходы от эксплуатации включают доходы от номерного фонда и доходы от дополнительных услуг, которые рассчитаны с учетом данных маркетинговых исследований об уровне и сезонных колебаниях цен, а также исходя из производственных возможностей комплекса. Исходные данные для расчета приведены в Приложениях 4,5.

Плановый месячный доход от эксплуатации номерного фонда составит в среднем 21,87 млн. руб. (около 765 тыс. долл.).

Организация питания для групп с размещением предусматривает завтрак и обед по системе «шведский стол» (входят в стоимость путевки), а также дополнительно оплачиваемые услуги в ресторанах и барах, на площадке «барбекю». Плановый доход от эксплуатации ресторанов и баров составляет в месяц 8,69 млн. руб.

Услуги развлекательного комплекса «Наутилус» включают боулинг, бильярд, Интернет - кафе, игровые автоматы, стриптиз-бар. Предлагаются развлекательные программы для проведения праздников, разработка сценариев корпоративного тим-билдинга и пр. Плановый доход составляет 2,64 млн. руб. в месяц.

Лечебно-оздоровительный комплекс (Велнесс-центр) предоставляет услуги по миостимуляции, безинъекционной терапии, аппаратной косметологии, стоун-терапии и др., располагает гидромассажным бассейном, центром красоты и здоровья, паровыми и гидромассажными кабинами, тропическим душем. Плановый доход составляет 4,67 млн. руб. в месяц.

Спортивный комплекс располагает бассейном с аквагорками, детским бассейном, тренажерным и универсальным спортивным залом, массажным кабинетом, турбосолярием. На открытых спортивных площадках можно играть в футбол, воллейбол, баскетбол, теннис. Клиентам предлагается спортивный инвентарь напрокат - велосипеды, самокаты, скейтборды и др. Плановый доход составляет 1,52 млн. руб. в месяц.

Комплекс S.P.A. предлагает красивый загар за несколько минут, аппаратную косметология, располагает «капсулой здоровья», парикмахерской, маникюрным кабинетом. Плановый доход составляет 4,7 млн. руб. в месяц.

С учетом дохода службы размещения и прочих услуг, общий плановый доход от услуг составляет в среднем 19,11 млн. руб. в месяц.