Раздел 3 – Формы безналичного денежного обращения.
Платежное поручение – распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств.
Платежное требование-поручение – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Расчеты по инкассо – банковская операция, посредством которой банк (далее — банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению платежа от плательщика. (в отличие требования поручения – совершается в безакцептном порядке как правило при налоговых расчетах, коммунальных платежах и на основании решений судов).
Расчеты чеками: Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков,
чекодержателем — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Аккредитив (letter of credit) – обязательство банка произвести по просьбе и в соответствии с указанием покупателя платеж продавцу (при наличных расчетах) или акцептовать тратту, выставленную продавцом (при расчетах в кредит) в пределах определенной суммы и против предусмотренных документов.
Денежный – именной документ, адресованный банком эмитентом другому банку и содержащий приказ о выплате денег покупателю в определенны срок.
Документарный – денежное обязательство банка при расчетах.
Покрытый (депонированный аккредитив) – банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
Непокрытый (гарантированный аккредитив) – банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями.
Отзывной аккредитив – может быть изменен или аннулирован в любой момент банком-эмитентом.
Переводной аккредитив – может быть использован несколькими лицами.
Револьверный аккредитив – возобновляемый – периодический аккредитив. Открываемый не всю сумму платежа а на ее часть и периодически возобновляется по мере расчетов за определенную партию товаров.
Аккредитив с красной оговоркой – предусматривает выдачу исполняющим банком авансов продавцу до определенной суммы. Банк эмитент обязуется возместить выплаченные авансы даже если отгрузка товаров не была произведена.
Резервный аккредитив – чистый аккредитив – используется в качестве обеспечения платежа покупателем продавцу при расчетах по форме инкассо или банковским переводом. (необеспеченные кредиты)
Счет Лоро – Корреспондентский счет другого банка в нашем банке.
Счет Ностро – Корреспондентский счет нашего банка в другом банке.