Тоболь Наталья Александровна

Организация кредитных работ.

Содержание деятельности коммерческого банка.

Понятие и сущность коммерческого банка (КБ)

Банк – это денежно кредитный институт регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной форме. Сущность банка заключается в том, что его деятельность имеет особый специфический характер и определяется:

1. сферой деятельности

2. особыми функциями

3. характером банковской деятельности

4. структурой

Сферой деятельности КБ является обмен, в отличии от промышленного предприятия банк обслуживает потребность юридических и физических лиц в ходе их существования и создания ими своего продукта. Банк развивает обмен, позволяя участникам экономического оборота своевременно рассчитываться по своим обязательствам. КБ похожи на торговые посреднические организации, так как тоже имеет своих продавцов, хранилище, особый товарный запас. Однако банк не продает и не покупает товары материального производства, он имеет дело с деньгами. КБ покупает и продает ресурсы. Главное отличие КБ от торгового предприятия заключено в том виде деятельности в котором он занимается – в кредитном деле.

Функции КБ:

1. аккумуляция (накопление временно свободных денежных средств для их последующего перераспределения(передачи) другим участникам экономического оборота.

2. трансформация ресурсов, то есть их превращение из бездействующих, временно не использованных в капиталы. Благодаря КБ и кредиту который он предоставляет денежные средства из менее производительных трансформируются в работающие более производительные капиталы.

3. регулирование денежного оборота. Только КБ совершает действия по регулированию денежного оборота, а именно:

- выпускает наличные деньги в обращение по поручению своих клиентов совершает платежы,

- по средствам кредитования устраняет временные финансовые затруднения платежника,

- перемещает временно свободные денежные средства одних предприятий отраслей экономики регионов другим.

Тем самым банк ускоряет обращение денег в наличные и безналичные формы, а вместе сними и обращения материальных благ.

Аккумуляция денежных средств на основе их ВОЗРАТНОСТИ, переда ресурсов, регулирование денежного оборота, делает КБ высокопроизводительным предприятием.

В отличие от других предприятий работающих на собственных ресурсов КБ функционирует приемущественно на чужих деньгах – ЗАЕМНЫХ РЕСУРСОВ.

4. Характер банковской деятельности. Деятельность КБ с одной стороны носит коммерческих характер, так как за выполняемые КБ услуги он получает вознаграждение (комиссионные, %) в результате чего банк получает прибыль. С другой стороны – обществнный характер – банк появился в следствие потребности общества( людей) в особом учреждение\институте. Возникнув из общественных потребностей кб призван соблюдать не только свои интересы но и общества то есть своих клиентов.

7.11.2011г.

Структура КБ. КБ отличается от других предприятий своей структурой, которая включает четыре блока:

1й блок; капитал банка. Это специфический капитал, исторически он отделился от промышленного и торгового капитала и предназначен для осуществления банковского дела. Как и всякий капитал он находится в движении, но его особенностью, но его особенностью является то, что он существует в заемной форме.

2й блок: это блок без которого банк не может состоятся – это группа людей обладающих специальными знаниями в области банков и управления им. Это служащие обладающие профессиональными знаниями и навыками.

3й блок: обеспечивает функционирование банка как целостного образования, его называют производственным. К нему относятся: техника, здания, сооружение, средства связи, внутренняя и внешняя информация.

4й блок: составляет соединения банковского капитала, таланта профессионалов и использование техники. Это особая категория банковской деятельности отличающая от других предприятий и институтов характером продукта ставшей главным занятием КБ.

Банковский продукт – это результат коллективного труда КБ.

Традиционным банковским продуктом относят: кредит, депозит, инвестиции.

К не традиционным банковским продуктом относят: факторинг, форфейтинг, финансовые консультации, банковские гарантии, хранение ценностей и другие.

Каждому банковскому продукту соответствует банковская услуга – совокупность действий по созданию банковского продукта. К ним относят: кредитование, организацию расчетного процесса, депозитные услуги и другие. Банковская услуга предполагает осуществление банковской операции – это конкретный вид деятельности по созданию банковского продукта.

Банковская деятельность – это сложный процесс подчиняющийся едино правилам ведения операции осуществляющихся по средством финансовых, бухгалтерских, технический приемов и способов. В совокупности это приемы образуют технологию банковских услуг.

ПМ 02 ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ.

НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И НАЗНОЧЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ.

1. Понятие, сущность кредита. Ссудный процент.

2. Особенности современной системы кредитования.

3. Кредитная политика кб

Понятие, сущность кредита. Ссудный процент.

Кредит (от лат.) – ссуда\долг. Рассматривается как историческая категория, то есть как и любое общественное отношение он имеет свою историю отражающую развитие экономических связей в обществе. Возникнув в период разложения первобытно общественного стоя он достиг наиболее высокого уровня развития при капитализме.

Кредит - -это система экономических отношений выражающаяся в движении имущества или денежного капитала предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности.

Кредит выражает определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, при чем эти отношения имеют выражения в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование. То есть с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны. С юридической точки зрения кредит выражает право распоряжения или право требования. Права распоряжаться или требовать определяются собственностью на предоставленные ресурсы.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные денежные средства которые выступают как источник кредита, на других – возникает потребность в них.

Источники кредита

1. средства преднозначеные для востоновления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения их стоимости в форме амортизации.

2. часть оборотного капитала высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи и покупки сырья, топлива, выплаты Зап. и др.

3. предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости. Накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной влечены и зависящая от масштабов предприятий и их технического уровня.

4. движение средств бюджетной системы различных целевых фондов и резервов.

5. образование доходов и накопления населения.

Свойства кредита

1. К числу основных свойств кредита относятся его возвратность.

Возвратность – временный характер высвобождения стоимости, ее передача кредитором заемщику предполагает временный характер использования полученных средств и их возврата по истечению определенного срока. С экономической точки зрения возврат стоимости показывает, что ее потребительная стоимость реализована, использована как средство подержания непрерывности воспроизводственного процесса и получения прибыли.

2. Платность – уплата ссудного процента за право временного пользования ссудой.

Ссудный процент – это часть прибыли которую предприниматель выплачивает собственнику ссудного капитала.

Формы кредита

1. коммерческий кредит( товары ) – это кредит предоставляемый одним хозяйственным субъектам другим в виде продажи товаров с рассрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объектом является товарный капитал, а целью – ускорение реализации товаров и заключенных в них прибыли.

2. банковский (денежный) кредит – предоставляется банками специально кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателем в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита современных условий, объектом является денежный капитал.

3. потребительский кредит – предоставляется потребителям в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита – ссуды на потребительские цели

4. с\х кредит – предоставляется КБ на длительный срок для покрытия крупных капитала вложений сельхоз. производства под обеспечение недвижимостью

5. ипотечный кредит – долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли, производственный и жилых зданий.

6. государственный кредит- совокупность кредитных отношений в которых заемщиком или кредитором выступает государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юр. лицам.

7. 8.11.2011г. международный кредит – это движение ссудного капитала в свере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на уловиях возратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают: КБ, предприятия, государство, международные финансово кредитные организации( МВФ-международный валютный фонд, МБРР –международные банки реконструкции развитии.)